401（k）の受益者の命名を賢くする

ほこりっぽい401（k）の書類が安全で健全なファイル引き出しに置かれ、古くなっているために、同じ会社で長時間働いている場合はよくあることです。

ショックを想像してみてください 死 幸福に結婚した幹部の、2番目の妻を持つ数人の子供の誇り高き親は、彼の401（k）の主な100％の受益者が彼の最初の妻であることを明らかにします。 2番目の妻は、裁判所がこの間違いを訂正することを訴え、期待する必要がありますが、50％を超える可能性はせいぜい低くなっています。

新しい仕事に伴う決定の急増の中で、選択に短い節約を与えるのは簡単です 受益者 さまざまな金融口座で。 一つには、この仕事は人々に少なくとも簡単に、自分の死について考えさせます。 代わりに考えてください 遺贈 それらを受け取るべき人々への贈り物として。

これらの指定は正しく行うために重要です。 そうしないと、レガシーが悪夢になる可能性があります。

受益者の指定と割り当て

会社401（k）を設立すると、主たる受益者と偶発的な受益者の両方を求める受益者フォームが表示されます。 あなたがその401（k）がまだ指定されていない状態で死ぬべきであるならば、それは結局 遺言検認裁判所—悲しみに暮れる愛する人を残す場所はありません。

名前を付ける必要があります 主たる受益者 と少なくとも1つ 偶発的な受益者 （主たる受益者がすでに死亡している場合、資産は誰に渡されますか）。 資産が主たる受益者の所有物になると、予備の受益者はすべての請求を失います。

これは、資産の100パーセントが主たる受益者に送られることを前提としています。 代わりに、いくつかの主な受益者に名前を付けて、資産のパーセンテージをそれらに割り当てることを選択できます。 たとえば、配偶者がすでに十分に提供されている場合、資産所有者は割り当てのみを決定する可能性があります 彼らへの401（k）の50％と残りを25％の主な受益者としてのカップルの2人の子供の間で分割します 各。

によって管理されているアカウントの場合

従業員退職所得保障法（ERISA）、配偶者を50％未満下に置くと、配偶者の免除が必要になります。 この規定は州の利益であり、すべての資産が子供または他の誰かに直接送られる間、未亡人または未亡人が貧しいままになることはありません。訴訟を回避することもできます。

繰り返しますが、複数の予備選挙のような複数の偶発的な受益者には、パーセンテージが割り当てられる場合があります。 配偶者の100％を主たる受益者として指定し、バックアップの割り当て（不測の事態）で、自分の子供の間で均等に分割することができます。

これらの決定を全体の一部と考えてください 不動産計画. 「私のすべての資産を均等に分割する」または遺言でそのような言語を宣言するだけでは、すべてが自動的に処理されるわけではありません。 401（k）の受益者の指定は遺言の内容を上書きし、相続人の名前が矛盾する場合は、への扉が開かれます。 訴訟 それはお金を浪費し、家族に敵意の遺産を生み出すかもしれません。

子供たちは何歳ですか？

未成年の子供は直接の受益者として相続することはできません。 資金の使用を監督するために後見人を提供する必要があります（または裁判所が後見人を任命します）。 可能であれば、遺言検認や財産や信託の管理など、被相続人の事件を審理する代理裁判所の関与は避けてください。

多くの場合、選択した受託者と一緒に子供の名前に信頼を設定することが解決策です。 これを行うと（弁護士または同様の資格のある専門家の助けを借りて）、子供が相続するために必要な年齢を指定することもできます。

弁護士と一緒に、人は確立を探求したいかもしれません 遺言信託 それは受益者として指名することができます。 遺言信託では、受託者は、信託が失効し、受益者が資産の管理を受けるまで資産を管理します。

個人の退職金口座では、種類に応じて十分な税の複雑さがあります 専門的な税務計画または法的な専門知識のためのアカウントと相続人の生活状況 持ち込まれた。 これにより、不必要な税金を回避でき、受益者が将来どのように柔軟に対応できるようになります。 資金を引き出す.

これらの懸念は、子供たちに渡される可能性のある他の資金にも当てはまります。 401（k）と同様に、生命保険の支払いは、直接資金を受け取るには18歳以上でなければならない幼児に直接支払うことはできません。 NS 未成年者への統一移管法（UTMA） ほとんどの州で統治します。指定されたカストディアンは、子供たちが引き継ぐのに十分な年齢になるまで資産を管理します。

レビューと更新

少なくとも年に一度、そして人生が大きく変わるときはいつでも、受益者の決定を見直してください：結婚、離婚、親の死、子供の誕生、または主要な資産の売却または取得。

故人の財産は決して401（k）の受益者であってはなりません。 それを行うことは、故意に、または単に受益者の名前を挙げないことによって、401（k）のお金を意味します 遺言検認裁判所によって処分されます。これにより、相続人への資産の分配が遅れる可能性もあります。 月。

結論

401（k）のような資産を誰が継承するかは重大な決定であり、重要な詳細は一度処理されてから忘れられることがよくあります。 点線でそれらの名前の重要性を認識し、少なくとも年に一度はそれらを検査することを忘れないでください。 さまざまな受益者とその生活状況が指定の決定にどのように影響するかについては、不動産計画の専門家または税務の専門家に相談してください。