あなたの大人の子供が家を買うのを助けるためのクイックガイド

今日の市場では、若い初めての住宅購入者は、学生の借金、住宅価格の上昇、および厳しい住宅ローン要件の網に巻き込まれていることに気付くかもしれません。 その結果、親からの援助がより一般的になりました。 22〜30歳の住宅購入者のほぼ4分の1が、家族や友人からの現金ギフトが 全米不動産業者協会によると、頭金はさらに5％が受け取ったと述べています。 ローン。

あなたの成長した子供たちが家やアパートを買うのを助ける手段を持つことは祝福と贅沢です。 ただし、点線で署名する前に、その方法を検討してください。

あなたの子供が家を買うのを助ける方法

子供が家を購入するのを助ける方法はたくさんありますが、最も一般的な方法の1つは、単にあなたの名前で家を購入し、子供に賃貸または譲渡することです。 不動産は投資の機会であり、合法的に両親のピエ・ア・テレであるアパートに住むミレニアル世代が海岸から海岸へといます。

他の可能性があります：

• 提供する 頭金 子供の家のために。
• あなたの子供と家を共有します。 あなたの貢献はあなたに家の公平を得るでしょう。 それが売られるとき、あなたはあなたのお金を取り戻します。
• マルチユニットの物件やルームメイトが費用を相殺するのに十分な大きさの場所を購入します。
• あなたの子供の家の購入に資金を提供し、それを本物の住宅ローンにすることによってそれを公式にします。 住宅ローンのサービサーは、ローンとその支払い条件を適切に構成するのに役立ち、毎月の明細書や納税申告書を作成することもできます。

キャッシュギフトの税務上の影響

税務上の理由から、親は子孫に必要なお金を与えることを選ぶことがよくあります 贈り物 直接費用を支払うのではなく。 2021年の年次 贈与税 除外は、各受信者のドナーごとに15,000ドルです。 年次除外の範囲内にとどまる場合は、贈与税申告書を提出する必要はありません。

たとえば、あなたとあなたの配偶者はあなたの子供とあなたの子供の配偶者に合計$ 60,000（$ 15,000×2人の親×2人の受取人）を与えることができます。 これは、多くのアメリカの都市でまともな頭金です。 1月には、最初のギフトに続いて、さらに60,000ドル（15,000ドル×2人のギフトの親×2人の受取人）のギフトを贈ることができます。 来年の1、

内国歳入サービス （IRS）は年間除外額を変更しません。 合計120,000ドルは、子供の納税申告書の所得としてカウントされたり、連邦所得税の対象になったりすることはありません。

ただし、年間15,000ドルの税控除額を超える贈答品が贈られた場合、贈答者はIRSフォーム709を提出する必要があります。 このフォームは、納税者の​​生涯の間に、任意の1年間で年間制限を超えた贈答品の合計を報告および追跡するために使用されます。 それはその納税者の生涯を短縮します 相続税 除外。 目的は、納税者が死後の相続税を免れるために、生涯にわたってすべてのお金を配ることを思いとどまらせることです。

フォーム709で報告された場合でも、納税者の​​残りの生涯ギフト制限を超えない限り、ギフトは当年度は課税されません。 2021年の時点で、相続税の除外額は1,170万ドルです。 生涯制限が非常に高いため、ほとんどの納税者は贈与税の支払いに直面することはありません。 むしろ、主な関心事は、フォーム709でギフトを報告する必要があるかどうかです。

あなたがあなたの子供への贈り物として与えるお金は、調達され、追跡され、そして文書化される必要があることを覚えておいてください。 取引を保護するには、これに経験のある住宅ローンの専門家を使用してください。

あなたが住宅ローンに署名する前に

一部の貸し手は、タイトルのすべての当事者が住宅ローン契約を結んでいることを要求します。 子供が毎月の住宅ローンの支払いを処理することを意図している場合でも、親は債務に対しても財政的責任を負います。 それでも、両親が住宅ローンを利用していない場合、彼らは利用することはできません 住宅ローンの利子税控除.

親から子への無利子ローンでも発生する可能性があります 親の納税義務. IRSは、利子がなくても利子が得られることを前提としています。これは課税所得です。 親のローンは子供の債務負担を増やし、子供が自分の権利で融資を受ける資格を得るチャンスを損なう可能性があります。 良い面として、適切に記録されたローンにより、子供は税務時に控除額を最大化することができます。

親が頭金を提供したとしても、子供は住宅ローンの資格を得る必要があります。これには、手元の現金準備、安定した仕事、安定した収入が含まれます。

貸し手は現金ギフトを許可します

とは言うものの、住宅ローンの貸し手は通常、他の要件が満たされている限り、一次住宅の頭金を完全にまたは部分的に現金ギフトで補うことを許可します。 たとえば、フレディマックの住宅ローンでは、3％の頭金全体をギフトから受け取ることができます。

親のための潜在的な節税

家を購入して子供が住むことを許可する親は、かなりの税額控除を受けることができるかもしれません。 固定資産税、住宅ローンの利子、修理、メンテナンス、および構造の改善は、通常、別荘で控除できます。

ただし、家主は毎年最大25,000ドルの損失を差し引くことができますが、親は家族に賃貸するときに異なる規則に直面します。 子供が家賃を払わない場合、それは財産の個人的な使用とみなされ、賃貸関連の控除は許可されません。 ただし、子供に家賃を払うルームメイトがいる場合、親は子供が家賃なしでそこに住むことを許可しながら、家賃関連の控除を受けることができる場合があります。

税の合併症

住宅ローンの利子控除は、住宅ローンを支払う人だけが行うことができることに注意してください と 家を所有している（または共同で所有している）。 親が不動産の所有権を保持しているが、子供が毎月住宅ローンの支払いを行う場合、どちらも利子控除の対象にはなりません。 子供が家の任意の割合を所有している場合、彼らは実際に支払う利子のシェアを差し引くことができます。

ただし、住宅ローンの利子控除を請求するために子供と利子を分割すると、納税申告が複雑になることに注意してください。 未婚で連帯して住宅ローンの責任を負う複数の所有者の場合、ローンに記載されている最初の人だけが住宅ローンの貸し手からIRSフォーム1098を受け取るのが一般的です。 親子の共同所有者は、住宅ローンの利子税控除のために利息を分割することができますが、分割は、各所有者がその年に実際に支払った金額に基づいて行う必要があります。

親と子の両方が、住宅ローンの利息の分割とフォーム1098でIRSに報告されたものからの逸脱を説明する補足ステートメントを納税申告書に添付する必要があります。 フォーム1098を受け取っていない人は、フォーム1098に自分の名前で報告された全利息を受け取った納税者の名前と住所も文書化する必要があります。 詳細な支払い記録は納税申告書に添付する必要はありませんが、監査の場合に備えて情報を保持する必要があります。

エクイティの構築と長期投資

住宅ローンの支払いを手伝うことは、子供に毎月の住宅手当を与えたり、毎月の家賃を払ったりするよりも経済的に意味があるかもしれません。 住宅ローンの返済は住宅の公平性を構築し、住宅は資産に変わります。通常は資産を評価します。

住宅用不動産は長期投資と見なすのが最善であることを覚えておいてください。 原則として、ほとんどのバイヤーは損益分岐点のためだけに3〜5年間家を維持しなければなりません。

親が子供に低利のローンを組むことを選択した場合、実質的に住宅ローンになります 貸し手、その後、彼らは毎月の支払いから少しの収入を享受します。 低金利のローンでさえ、多くの保守的な投資のリターンを打ち負かすことができます。

セカンドホームの高コスト

両親がセカンドハウスまたは投資として購入した家は、そうではないため、多くの場合、より大きな頭金が必要になります。 連邦住宅局（FHA）が支援するなど、初めての人向けの寛大な住宅ローンの資格を得る ローン。

「一次[住宅]住宅ローンと投資住宅ローンの違いは重要です」と、サンディエゴのカブリロ住宅ローンの不動産業者兼ローンオフィサーであるリンダロビンソンは述べています。 「投資不動産には少なくとも20％から30％を下げる必要があり、[金利]率も少し高くなります。 子供たちが信用に値するのであれば、両親はローンを組んでいるよりも、共同署名者や贈答者であるほうがよいかもしれません。」

連帯保証の危険性

親の場合 共同署名 住宅ローンの場合、子供が支払いに遅れをとる場合、親は 信用格付け 子供と同じくらい傷つきます。 共同署名者として、親は最終的に債務の責任を負います。

最後に、結婚した子供に共同署名する、またはお金を与える親は、その後離婚する可能性があります 資産の乱雑な分割に巻き込まれ、子供への投資の一部またはすべてを失う可能性があります 元配偶者。

感情的なコストをナビゲートする

家族の経済的絡み合いは、ストレスや葛藤を引き起こす可能性があります。 交換所の外の兄弟は、嫉妬したり憤慨したりするかもしれません。 贈答者は、贈答品の誤用として認識していることに不満を感じることがありますが、それについて何もすることはできません。 贈り物を受け取る人は、期待やルールの形で贈り物に付けられたひもに不満を感じるかもしれません。

一部の親は、子供が交渉の終わりを維持できなかった場合、結果を強制するために自分自身を連れて行くことができません。 家族間の経済的取り決めは、しばしば厄介な誤解を招き、実施するのが困難または不可能になる可能性があります。

手伝うことの報酬

の利点 家を買う 子供のために、またはそれを取得するために財政援助を提供することはたくさんあります。 それは子供に住宅所有の税制上の利益を与え、彼らが良い信用履歴を構築するのを助けることができます。

親の資産が相続税や相続税を引き起こすのに十分な額である場合、購入は経済的に賢明な動きかもしれません。 毎年の贈与税の除外までの複数の戦略的な年間贈与を通じて、現在の不動産を減らすことは、将来の税負担を減らすことができます。

また、この物件は、最終的に親が損益分岐点に達するか、利益を上げるのに役立つ可能性のある投資であり、途中の費用は税控除の対象となります。

手足に出かけないでください

自分の手形を支払う能力、自分の住宅ローンの支払いを満たす能力、または退職後の生活水準を維持する能力を損なうことを意味する場合、親は決して子供に家を買うべきではありません。 一般的に、退職基金や主たる住居に対して借りたり、普通預金口座を完全に間引いたりすることは悪い考えです。

感情的な結果は、経済的な結果よりも測定が困難です。 贈り物、ローン、共有など、どのようにアプローチすることに決めたとしても、それを書面で提出してください。 これは愛の行為かもしれませんが、それはビジネスの取り決めとして扱われるべきです。