銀行の資本対リスク加重資産比率の計算
資本対リスク加重資産比率。 自己資本比率は、投資家やアナリストが使用する最も重要な財務比率の1つです。 この比率は、銀行の利用可能な資本をリスク加重信用エクスポージャーのパーセンテージとして測定することにより、銀行の財務の安定性を測定します。 この比率の目的は、銀行が銀行を保護するのを支援することです。 預金者 財政の健全性を促進します。
銀行の資本対リスク加重資産比率は通常、パーセンテージで表されます。 資本対リスク加重資産比率の現在の最小要件。 バーゼルIIIは、保存バッファを含めて10.5％です。グローバルスタンダードを持つことは、世界的な金融システムと銀行の安定性と効率性を促進します。
資本対リスク加重資産比率の公式
銀行の資本対リスク加重資産比率を計算する式は次のとおりです。
資本からリスクへの加重資産=（Tier1資本+ Tier 2資本/リスク加重資産）
Tier1資本 銀行の中核資本です。 操業を停止せずに損失を吸収するために必要な資本。 これには、資本および開示準備金が含まれます。 Tier2資本 は、Tier1資本よりも安全性が低い補足資本です。 これには、非開示の準備金と劣後債務が含まれます。 銀行の リスク加重資産 破産のリスクを軽減するために保有しなければならない資本の最小額を決定するために使用されるリスクによって加重された資産です。 これらの項目はすべて銀行の財務諸表に記載されています。
資本対リスク加重資産比率の例
銀行ABCのTier1の資本金が1,000万ドル、Tier2の資本金が500万ドルであると想定します。 リスク加重資産は4億ドルです。 結果として得られる資本対リスク加重資産の比率は3.75％です。
資本からリスクへの加重資産=$400んん$10んん+$5んん×100%
比率が10.5％を大幅に下回っているため、銀行ABCは資本対リスク加重資産の最小要件を満たしていません。 銀行は、Tier1およびTier2資本と比較して、リスク加重資産を保有しすぎています。
一方、銀行DEFのTier 1資本は1500万ドル、Tier 2資本は1000万ドル、リスク加重資産は7500万ドルであると仮定します。 Bank DEFの結果として得られる資本対リスクの加重資産比率は33％です。
資本からリスクへの加重資産=$75んん$15んん+$10んん×100%
したがって、銀行DEFは財政的に安定しており、その損失を吸収できる可能性があります。
結論
資本対リスク加重資産比率は、銀行が損失を被る前に十分な資本を持っているかどうかを判断するのに役立ちます 破産 預金者の資金を失います。 銀行がこの比率を監視し、破産を回避し、顧客とより大きな経済全体を保護するために規制要件を遵守することが重要です。