არის თუ არა ინტერესი სახლის კაპიტალის საკრედიტო ხაზის (HELOC) საგადასახადო გამოქვითვაზე?
თუ გჭირდებათ ნაღდი ფული და გაქვთ საკუთარი კაპიტალი თქვენს სახლში, ა სახლის კაპიტალის სესხი ან სახლის კაპიტალის საკრედიტო ხაზი (HELOC) შეიძლება იყოს შესანიშნავი გამოსავალი. მაგრამ ორივე ვარიანტის საგადასახადო ასპექტები უფრო რთულია, ვიდრე იყო. საშინაო კაპიტალის საკრედიტო ხაზზე პროცენტი შეიძლება იყოს გადასახადის ჩათვლით - მაგრამ არის პირობები.
არსებობს ორი სახის სახლის კაპიტალი დაკრედიტება: ფიქსირებული საპროცენტო სესხი განსაზღვრული თანხისთვის ან ცვალებადი განაკვეთის საკრედიტო ხაზი (HELOC). დამოკიდებულია თქვენს საჭიროებაზე თანხებზე და როგორ აპირებთ მათ გამოყენებას, ერთი ვარიანტი შეიძლება უკეთესად იმუშაოს. ნებისმიერ სესხზე გადახდილი პროცენტი, ისევე როგორც პროცენტი თქვენს პირველ იპოთეკურ სესხზე, ზოგჯერ გადასახადია.
ძირითადი Takeaways
- HELOC– ის ან სახლის კაპიტალის სესხის პროცენტი გამოიქვითება, თუ სახსრებს გამოიყენებთ თქვენს სახლში რემონტისთვის - ფრაზა არის „იყიდეთ, ააშენეთ ან არსებითად გააუმჯობესეთ“.
- იმისათვის, რომ გამოიქვითოს, ფული უნდა დაიხარჯოს იმ ქონებაზე, რომლის კაპიტალიც არის სესხის წყარო.
- გადასახადის გადამხდელებს შეუძლიათ მხოლოდ 750,000 აშშ დოლარამდე სესხის პროცენტის გამოქვითვა (375,000 აშშ დოლარამდე დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელისთვის) ცალკეული დეკლარაციის წარდგენა), რომელიც მოიცავს ყველა საცხოვრებელ ვალს - იპოთეკას, ასევე სახლის კაპიტალის სესხებს საკრედიტო.
- ძველი იპოთეკური სესხი შეიძლება დაფარული იყოს წინა $ 1 მილიონი ლიმიტით (ან $ 500,000 დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელისათვის, რომელიც ცალკე განცხადებას შეიტანს).
სახლის კაპიტალის გადასახადის შემცირების ახალი წესები
მას შემდეგ, რაც შეიცვალა საგადასახადო კანონი 2017 წელს, HELOC– ის ან სახლის კაპიტალის სესხზე პროცენტის გადასახადის ჩათვლა დამოკიდებულია იმაზე, თუ როგორ ხარჯავთ საკრედიტო სახსრებს. ეს ეხება სესხებზე პროცენტს, რომელიც არსებობდა ახალ საგადასახადო კანონმდებლობამდე, ასევე ახალ სესხებზე. აი, როგორ მუშაობს.
სახლის კაპიტალის დავალიანების გადასახადი გამოიქვითება, თუ სახსრებს გამოიყენებთ თქვენს სახლში რემონტისთვის-ფრაზა არის "იყიდეთ, ააშენეთ ან არსებითად გააუმჯობესეთ". უფრო მეტიც, თქვენ უნდა დახარჯოთ ფული ქონება რომლის კაპიტალი არის სესხის წყარო. თუ თქვენ აკმაყოფილებთ პირობებს, პროცენტი გამოიქვითება სესხზე 750,000 აშშ დოლარამდე (375,000 აშშ დოლარი ან მეტი დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელისათვის, რომელიც წარადგენს ცალკეულ დეკლარაციას).
გაითვალისწინეთ, რომ $ 750,000 არის მთლიანი ახალი ლიმიტი ყველა საცხოვრებელი ვალის გამოქვითვაზე. თუ თქვენ გაქვთ იპოთეკური და სახლის კაპიტალის ვალი, ის რაც გიწევთ იპოთეკაზე ასევე დაექვემდებარება $ 750,000 ლიმიტს - თუ ეს ახალი იპოთეკაა. ძველი იპოთეკური სესხი (2018 წლამდე) შეიძლება დაფარული იყოს წინა $ 1 მილიონიანი ლიმიტით (ან $ 500,000 დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელისათვის, რომელიც წარადგენს ცალკეულ დეკლარაციას).
ეს აძლევს ადამიანებს სესხის აღებას რემონტისთვის უფრო მეტ სარგებელს, ვიდრე ადრე. ადრე, პროცენტი გამოიქვითებოდა მხოლოდ 100,000 აშშ დოლარამდე სახლის კაპიტალის დავალიანებაზე. ამასთან, თქვენ მიიღეთ ეს გამოქვითვა, არ აქვს მნიშვნელობა როგორ იყენებდით სესხს საკრედიტო ბარათის დავალიანების გადახდა ან კოლეჯის ხარჯების დაფარვა, მაგალითად.
თუმცა, 2017 წლის შემდეგ ნასესხები სახლის კაპიტალიდან მიღებული თანხა მხოლოდ საგადასახადო გამოქვითვაა ქონების შესაძენად, ასაშენებლად ან გასაუმჯობესებლად. ეს კანონი მოქმედებს 2018 წლიდან 2025 წლის ბოლომდე. იმის გათვალისწინებით, თუ რამდენად რთულია ეს ყველაფერი, საგულისხმოდ შეამოწმეთ თქვენი კონკრეტული სიტუაცია საგადასახადო ექსპერტთან სანამ რამეს გამოაკლდებით.
ზოგადად, მხოლოდ საგადასახადო გამოქვითვის გამოყენება ღირს სახლის კეთილმოწყობის უფრო დიდი პროექტებისთვის, როგორიცაა ახალი ოთახი ან მთლიანი სახლის რემოდელირება. ასევე, იცოდეთ, რომ 2017 წლის საგადასახადო რეფორმებმა გაზარდა სტანდარტული გამოქვითვა იმდენად, რამდენადაც ამას უკვე აღარ აქვს აზრი ბევრი ადამიანისთვის მიუთითეთ საგადასახადო გამოქვითვები.
საკრედიტო ბარათის მსგავსად, HELOC– ის საპროცენტო განაკვეთი ცვალებადია და ვრცელდება სრულ დავალიანებაზე.
HELOC– ის სხვა უპირატესობები
HELOC– ის განაკვეთები (და სახლის კაპიტალის სესხის განაკვეთები) მხოლოდ ოდნავ მაღალია, ვიდრე პირველი იპოთეკური განაკვეთები, რაც HELOC– ებს ბევრად უფრო ძვირი ხდის, ვიდრე სესხის სხვა ვარიანტები. HELOC- ის აღება ასევე ნიშნავს იმას, რომ თქვენ მხოლოდ ისესხებთ რამდენიც გჭირდებათ - არა ერთჯერადი თანხა, როგორც ეს ხდება სახლის კაპიტალის სესხის შემთხვევაში. ზოგჯერ, HELOC მახასიათებლები შესაძლებლობა ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთის ჩაკეტვით დარჩენილი ბალანსის დასაფარად.
როგორც სახლის მესაკუთრე, თქვენ შეგიძლიათ ისესხოთ განსაზღვრულ თანხამდე სესხ-ღირებულების (CLTV) კომბინირებული თანაფარდობა. ეს მოიცავს პირველ იპოთეკურ სესხს და დამატებით მოთხოვნილ სახსრებს.
საერთოდ, სესხისა და ღირებულების კომბინირებული თანაფარდობა HELOC– სთვის შეიძლება აღემატებოდეს 80% –ს მსესხებლებისთვის საკრედიტო რეიტინგები. თუ თქვენ აირჩევთ ერთ-ერთ ამ სესხს, ნებისმიერი პროცენტი იმ ბალანსზე, რომელიც აღემატება სახლის ღირებულებას, არ გამოიქვითება საგადასახადოდან. უმაღლესი LTV სესხები იხდის უფრო დიდ საფასურს და გიქმნით უფრო დიდ რისკს სესხებზე, თუ უძრავი ქონების ღირებულება დაეცემა.
HELOC– ის მიღება, როდესაც ის ხელმისაწვდომია, ასევე გახდის უფრო მეტ ფულს გადაუდებელ შემთხვევებში. HELOC– ის ინტერესი ვრცელდება მხოლოდ მაშინ, როდესაც სახლის მეპატრონეები იყენებენ ფულს, ამიტომ მისი მიღების ღირებულება შედარებით დაბალია. ამრიგად, ეს შეიძლება იყოს კარგი ნაბიჯი, თუ ფიქრობთ, რომ შეიძლება დაკარგოთ სამუშაო. თუ დაელოდებით სამუშაოს დაკარგვის შემდეგ, შეიძლება არ გქონდეთ საკმარისად კარგი კრედიტი HELOC– ის მისაღებად. გარდა ამისა, ბანკებს შეუძლიათ გაზარდონ საკრედიტო სტანდარტები HELOC– ებისთვის, როდესაც ხდება ეკონომიკური ვარდნა, როგორიცაა კორონავირუსის რეცესია.