Kas kada nors nutiko ZZZZ geriausiai?

Kas buvo geriausias ZZZZ?

„ZZZZ Best“ buvo kilimų valymo ir restauravimo įmonė, kurią įkūrė Barry Minkow ir kuri buvo garsiosios Ponzi schema. Įmonė buvo įtraukta į biržą 1986 m. Gruodį ir greitai buvo įvertinta daugiau nei 300 mln. Vos per septynis mėnesius nuo pirminis viešas siūlymas (IPO), tačiau „ZZZZ Best“ bankrutavo ir jo turtas buvo parduotas aukcione už maždaug 64 000 USD.

„ZZZZ“ supratimas geriausias

Barry Minkow savo tėvų garaže įkūrė „ZZZZ Best“. Verslas pasirodė prastai, o 15-metė Minkow dažnai buvo užpilta klientų skundų ir tiekėjų prašymų. Norėdami sukurti pelningo verslo iliuziją, Minkow pradėjo daryti nusikalstamas veikas, tokias kaip

patikrinti aitvarą, vagystės, draudimo sukčiai ir sukčiavimas, finansuojant operacijas ir apmokant tiekėjus.

Per kelerius metus nuo „ZZZZ Best“ įkūrimo Minkow pradėjo fiktyvų draudimo atkūrimo ir vertinimo verslą. Būdamas aktyvus, „ZZZZ Best“ buvo kredito kortelių schemos, apimančios daugiau nei 70 000 USD nesąžiningų mokesčių, centras. Nors Minkovas kaltino rangovus ir darbuotojus, jis atlygino visoms aukoms, išskyrus vieną: namų šeimininkė apgavo iš kelių šimtų dolerių.

Schema ir žlugimas

Minkowas ir verslo partneris Tomas Padgettas sukūrė fiktyvią bendrovę „Interstate Appraisal Service“, kad iš milijonų dolerių apgautų bankus ir kitas skolinančias institucijas. Tomas Padgettas, draudimo išmokų derintojas, susitarė su „Minkow“, kad suklastotų „ZZZZ Best“ kreditavimo dokumentus restauravimo darbams atlikti ir naudotųsi tarpvalstybinėmis vertinimo paslaugomis kaip šaltiniu tikrinti pretenzijas. Investuotojai ir bankininkai vis dažniau susidomėjo „ZZZZ Best“, remdamiesi sukčiavimu finansinės ataskaitos pagaminta Minkow firmos.

Tęsiant „Ponzi“ schemą, „ZZZZ Best“ patyrė didelę reikšmę pinigų srautas problemų. Kaip sprendimą Minkow planavo įsigyti „KeyServ“, „Sears“ įgaliotą kilimų valiklį, už 25 mln. Minkow teigimu, pajamos iš „KeyServ“ suteiktų pakankamai pinigų srautų, kad būtų nutraukta „Ponzi“ schema. Prieš baigiant sandorį, nusivylusi namų šeimininkė pradėjo kampaniją prieš „ZZZZ Best“, kuri atskleistų daugiau nei prieš ją įvykdytas sukčiavimas.

The L.A. Times parodė jos istoriją, dėl kurios „ZZZZ Best“ akcijų kaina smarkiai sumažėjo. Skolintojai pradėjo vadinti savo paskolas ir buvo pradėta daugiau tyrimų, atskleidžiant tamsų Minkovo ​​apgaulės ir sukčiavimo tinklą. Galų gale buvo atskleista tiesa už fiktyvių įmonių ir atskleista Ponzi schema.

Kaip buvo suklaidinti auditoriai

Norėdami pradėti IPO, Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC) reikalauja, kad įmonė sudarytų prospektą, kuris turi apimti audituotų finansinių ataskaitų rinkinį. Nepriklausomas atestuota buhalterė (CPA) įmonė „Ernst & Whinney“ (dabar „Ernst & Young“) auditavo „ZZZZ Best“ finansinius duomenis, kad pateiktų nuomonę, ar finansinėse ataskaitose nėra reikšmingų iškraipymų.

Darant prielaidą, kad nepriklausomus trečiuosius asmenis pateikė dokumentai, CPA auditui atlikti naudojo melagingus vertinimo dokumentus. Kai CPA įmonė paprašė apsilankyti pastato atnaujinimo klientų svetainėje, Minkow ir jo bendradarbiai išsinuomojo pastatą ir sukūrė netikrą klientų darbo svetainę.

Minkow po ZZZZ Geriausias

1988 m. Sausio mėn. Didžioji žiuri apkaltino Minkową ir dar 11 kitų bendrovių viešai neatskleistų asmenų reketas, pinigų plovimas, sukčiavimas vertybiniais popieriais, grobstymas, sukčiavimas paštu, sukčiavimas bankuose ir mokesčiai išsisukinėjimas. Atskirai Minkow taip pat buvo apkaltintas sukčiavimu kredito kortelėmis. Maždaug po metų Minkow buvo pripažintas kaltu dėl visų kaltinimų, jam buvo skirta 25 metų laisvės atėmimo bausmė ir priteista sumokėti daugiau nei 26 mln.

Išėjęs į laisvę 1995 m., Jis tapo įšventintu ministru ir ėjo Kalifornijos bažnyčios pastoriaus pareigas. Minkovas neoficialiai ištyrė ir pranešė apie kitas „Ponzi“ schemas. Iš šios sėkmės jis įkūrė sukčiavimo sukčiavimo atradimo institutą.

2011 metais jis vėl buvo nuteistas už sukčiavimą ir nuteistas kalėti penkerius metus. Po kelerių metų Minkovas buvo nuteistas dar penkeriems metams kalėjimo už apgaulę savo bažnyčiai. Jo restitucijos likutis padidėjo dešimt kartų iki 612 mln.