Pasaulinis atkūrimo rodiklio apibrėžimas
Kas yra pasaulinis atkūrimo rodiklis (GRR)?
Pasaulinis susigrąžinimo rodiklis (GRR) reiškia sumą, iš kurios verslas susigrąžina susijusių su sukčiavimu nuostoliai. Jis taip pat gali būti naudojamas apibūdinant galimybes gauti paskolos galimybių, kurios gali būti susigrąžintos, atsižvelgiant į skolininko galimybes numatytas.
Pagrindiniai išsinešimai
- Bendra susigrąžinimo norma yra negrąžintos paskolos suma, kuri gali būti susigrąžinta po to, kai skolininkas neįvykdė įsipareigojimų.
- Pasaulinis susigrąžinimo rodiklis taip pat reiškia pinigų sumą, kurią įmonės susigrąžina patyrusios nuostolių dėl su sukčiavimu susijusios veiklos.
- Kalbant apie su sukčiavimu susijusius nuostolius įmonėms, įgyvendinant tokias procedūras kaip verslo nusikaltimų draudimas, ankstyvas nustatymas ir elgesio kodekso praktika, galima užkirsti kelią nuostoliams ir padėti jiems susigrąžinti.
- Bankai apskaičiuoja poziciją įsipareigojimų neįvykdymo atveju (EAD), kad nustatytų, kiek jie praras, jei skolininkas neįvykdys įsipareigojimų.
Pasaulinio atkūrimo rodiklio supratimas
Remiantis „PricewaterhouseCoopers“ 2020 m. Pasaulinio ekonominio nusikalstamumo tyrimo duomenimis, 47% įmonių per pastaruosius dvejus metus patyrė tam tikrą ekonominį nusikaltimą.Ankstyvas nesąžiningos veiklos nustatymas ir įsigijimas verslo nusikaltimų draudimas yra du geriausi būdai padidinti pavogto turto susigrąžinimo tikimybę.
Visuotinis susigrąžinimo rodiklis, susijęs su paskolų nuostoliais, naudojamas kredito ir bankininkystės srityje ir paprastai išreiškiamas procentais ekspozicija pagal numatytuosius nustatymus (EAD). EAD yra bendras galimas nuostolis, kurį bankas gali patirti, jei skolininkas nevykdo įsipareigojimų.
Su terminuota paskola, ši pozicija gali būti minimali, nes mokėjimai yra fiksuoti ir apriboti iki tam tikro termino. Tačiau kitos skolinimo galimybės gali būti neterminuotos ir todėl kelia didesnę riziką. Pasaulinis atkūrimo rodiklis taip pat apibrėžiamas kaip papildymas nuostoliai, numatyti pagal nutylėjimą (LGD).
Pasaulinis atkūrimo rodiklis ir sukčiavimas
Sukčiavimas yra toks plačiai paplitęs, kad pagal sertifikuotų sukčiavimo ekspertų asociacijos (ACFE) 2020 m. Dėl profesinio sukčiavimo ir piktnaudžiavimo 125 šalyse buvo 2504 sukčiavimo darbe atvejai, iš viso daugiau nei 3,6 USD milijardų nuostolių. Vidutinis vieno atvejo nuostolis buvo 125 000 USD, o vidutinis - 1509 000 USD. Mažos įmonės patyrė daugiau nuostolių nei didesnės - beveik dvigubai, o korupcija buvo pagrindinė sukčiavimo schemų priežastis.
Daugiau nei pusė sukčiavimo atvejų neatgaunama. Statistika rodo, kad kuo didesnė sukčiavimo piniginė vertė, tuo mažesnė tikimybė, kad bus atgauta visa nuostolių vertė. Remiantis Sertifikuotų sukčiavimo ekspertų asociacijos (ACFE) 2018 m. Ataskaita, 10 000 USD ar mažiau nuostolių buvo 30% tikimybė susigrąžinti visą vertę, o nuostoliai nuo 101 000 iki 1 milijono dolerių turėjo 13% tikimybę atgauti visą vertę, o 1 mln. atsigavo.
Žinoma, taip yra, jei nuostolius patyrusi įmonė ar asmuo iš tikrųjų atranda nuostolį. ACFE rodo, kad geriausias būdas aptikti sukčiavimą yra patarimai, kurie buvo 43% atvejų, po to vidaus auditus ir tada vadovybės apžvalgos.
Dažniausiai nuostoliai susigrąžinami tik tuo atveju, jei auka teisėtai praneša apie nuostolius, kurie per pastaruosius kelerius metus mažėjo. Priežastys, dėl kurių organizacijos nenori pranešti apie nuostolius, yra baimė dėl blogo viešumo, įsitikinimas, kad pakanka vidinės drausmės, teisiniai veiksmai yra per brangūs ir įrodymų trūkumas.
Pasaulinis atkūrimo kursas ir paskolos
Kai paskolą suteikė bankas, skolininkas yra atsakingas už visos sumos grąžinimą su palūkanomis per tam tikrą laikotarpį. Kai skolininkas nevykdo paskolos ir negali jos grąžinti, tai labai kenkia skolininkui. Visuotinis susigrąžinimo rodiklis arba dažniau susigrąžinimo rodiklis yra paskolos, kurią skolintojas gali susigrąžinti, vertė.
Pagrindinė priežastis, dėl kurios skolininkas nevykdo paskolos, yra ta, kad jis neturi finansinių galimybių ją sumokėti. Tai atsitinka dažniau, kai ekonomika yra silpna arba a nuosmukis. Jei skolininkas yra bedarbių, negali rasti darbo arba atlyginimas nedidėja, kol jų išlaidos yra didesnės, patirs finansinių sunkumų. Ta pati teorija galioja ir verslui, kuris silpnos ekonomikos metu nepakankamai parduoda.
2019 m. Buvo 119 pasaulinių įmonių įsipareigojimų neįvykdymo atvejų, iš kurių dauguma buvo neinvesticinis laipsnis įmonės.
Dažniausiai skolininko aplinkybių pasikeitimą sunku numatyti, kai ekonomika iš stiprios tampa silpna; tačiau bankai siekia sumažinti savo riziką dėl įsipareigojimų nevykdymo, prieš pradėdami teikti kreditą, nuodugniai ištyrę skolininką.
Tai visų pirma daroma vertinant jų kreditingumas žiūrėdamas į jų kredito Taškai ir kredito istorija, taip pat kita finansinė informacija, pvz., santaupos, investicijos ir kt.
Pasaulinis išieškojimo rodiklis skirsis priklausomai nuo skolos tipo. Užtikrinta skola beveik visada bus atkurta, nes yra užstatas paremti paskolą. Jei skolininkas neįvykdo įsipareigojimų, pavyzdžiui, jų hipotekos, skolintojas turi teisę areštuoti užstatą, šiuo atveju namą, ir jį parduoti, kad sumokėtų paskolą.