SEC formos N-SAR apibrėžimas

Kas buvo SEC forma N-SAR?

SEC forma N-SAR yra a JAV vertybiniai popieriai ir birža (SEC) registruotoms investicijų valdymo bendrovėms. Reikalaujama, kad tos bendrovės atskleistų svarbią finansinę informaciją (pvz., Bet kokį akcijų pardavimą ar jų portfelio apyvartos rodiklį). Ši informacija paprastai įtraukiama į bendrovės akcininkų ataskaitas. N-SAR forma buvo palaipsniui nutraukta 2018 m., Pakeista SEC N-CEN forma.

N-SAR formos supratimas

Prieš Sarbanes-Oxley aktas 2002 m, forma N-SAR taip pat turėjo būti pateikta pagal 13 skirsnį ir 15 straipsnio d punktą Vertybinių popierių biržos įstatymas 1934 m. N-SAR forma ir visi su ja susiję dokumentai yra įtraukti į 30 skirsnį

Investicinių bendrovių įstatymas 1940 m, todėl investicinės bendrovės ir patikos fondai privalo pateikti SEC pusmetines ir metines ataskaitas. Įstatymas taip pat panaikino reikalavimą, kad N-SAR forma būtų patvirtinta registruotos investicinės bendrovės vadovo ir finansų pareigūnų.

SEC N-CEN forma pakeitė N-SAR, o registruotos lėšos turi naudoti N-CEN metiniams duomenims pranešti arba tai, ką SEC vadina surašymo tipo informacija. Ataskaitos turi būti pateiktos kasmet per 75 dienas nuo fondo finansinių metų pabaigos. Buvo reikalaujama, kad ataskaitos būtų teikiamos kas pusmetį su N-SAR forma.

N-CEN formoje yra daug tų pačių elementų, kaip ir N-SAR formoje, tačiau SEC kai kuriuos pasenusius elementus pakeitė tinkamesniais. Pavyzdžiui, N-CEN forma supaprastino ir atnaujino SEC pateiktą informaciją, kad atspindėtų dabartinius poreikius, susijusius su vertybinių popierių skolinimu ir biržoje parduodamais fondais. Jei įmanoma, N-CEN forma taip pat pašalino dalį perteklinės informacijos, apie kurią buvo pranešta SEC kitose SEC formose.

SEC forma N-SAR vs. Kiti SEC failai

SEC N-SAR forma, taikoma registruotoms investicijų valdymo bendrovėms, yra tik viena iš kelių kritinių SEC formos, kurias investuotojai ir valdytojai turėtų žinoti vykdydami finansinių paslaugų verslą industrija.

SEC ADV forma

Investicijų konsultantai naudoja SEC ADV formapavyzdžiui, užsiregistruoti tiek SEC, tiek valstybinėse vertybinių popierių institucijose. Formoje išsamiai aprašomos bet kokios ir visos drausminės priemonės, kurių buvo imtasi prieš patarėją, kartu su jų paslaugomis, mokesčiais, profesine patirtimi ir esama bei siūloma verslo praktika.

Pirma dalis
ADV formą sudaro trys dalys. Pirmajai daliai reikalinga informacija apie investicijų patarėjo verslą, nuosavybę, klientus, darbuotojus, verslo praktiką, priklausomybę ir visus patarėjo ar jo darbuotojų drausminančius įvykius.

Antra dalis
Antroje dalyje pateikiami brošiūrų ir brošiūrų priedų reikalavimai. Tai apima informaciją, kuri turi būti parašyta paprasta anglų kalba, o tai reiškia ne sudėtingą žargoną siūlomų konsultavimo paslaugų, patarėjo atlyginimų grafiko, drausminės informacijos ir konfliktų palūkanų. Antroji dalis taip pat apima vadovo išsilavinimą ir verslo patirtį bei pagrindinius patarėjo patarėjus.

Trečia dalis
Trečioje dalyje pateikiama panaši informacija, kaip ir antroje dalyje, išskyrus tai, kad šis skyrius susijęs su investiciniais patarėjais, kurie turi mažmeninių klientų. SEC įpareigoja atskleisti tam tikrą informaciją, kuri turi būti parašyta paprasta anglų kalba. Trečioje dalyje pateikiama „santykių santrauka“, kurioje reikalaujama siūlomų paslaugų rūšių santrauka, įskaitant mokesčius, kuriuos klientai turės sumokėti. Kiti klausimai apima bet kokius interesų konfliktus, teisinę ir drausminę istoriją, elgesio kodeksą ir visus klausimus, kuriuos reikia užduoti patarėjui investicijų klausimais.

SEC formos S-1 ir S-1/A

SEC forma S-1 ir S-1/A taip pat yra reikšmingos, kai pirmą kartą registruojami nauji esamų arba laukiančių viešųjų bendrovių vertybiniai popieriai. Įmonės turi turėti S-1 paraišką, kad jų akcijos būtų įtrauktos į nacionalinę biržą.

Dažnai jie pasitelkia pagalbą investicinis bankas arba investicinių bankininkų sindikatas, padedantis parengti ir užpildyti S-1 formą. Formoje pateikiama išsami informacija apie planuojamą pardavimo pajamų panaudojimą, dabartinį verslo modelį ir konkurenciją, pasiūlymo kainos metodiką ir bet kokią skiedimas kad atsiras. Tai tik keletas svarbių skyrių; investuotojai turėtų perskaityti visą formą, kad gautų išsamią informaciją.