Namų nuosavybės mokesčių atskaitymo vadovas
Prieš 2017 m. mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas, namų savininkai galėtų reikalauti daugybės papildomų mokesčių lengvatų. Bet tai nebėra išeitis. Po akto priėmimo sudėtingiau gauti išskaitą, kai skolinatės iš savo būsto nuosavybės, bet vis tiek įmanoma, jei atitinkate tam tikrus kriterijus.
Key Takeaways
- Palūkanos, sumokėtos už būsto paskolą arba HELOC, vis tiek gali būti atskaitomos iš mokesčių.
- Neimkite HELOC ar būsto paskolos vien dėl mokesčių atskaitymo.
- Aukšto lygio atskaitymas reiškia, kad net tiems, kurie gali reikalauti atskaityti būsto nuosavybės mokestį, tai gali būti nenaudinga.
Būsto nuosavybės rūšys
Yra du pagrindiniai būdai, kaip galite pasiskolinti už savo namus nuosavybės. Galite išimti a būsto nuosavybės paskola, arba galite išimti a būsto nuosavybės kredito linija (HELOC). Abu leidžia skolintis už nuosavą kapitalą, kurį turite savo namuose, paprastai už daug mažesnes palūkanų normas nei kitos neužtikrintas skolos formos. Apsisprendimas tarp dviejų priklauso nuo jūsų dabartinės padėties, konkrečiai, kiek pinigų jums reikia per tam tikrą laikotarpį. Tiek būsto paskola, tiek HELOC suteikia tą patį
rizika apie areštas jei negalite jų grąžinti arba einate po vandeniu jei jūsų namo vertė gerokai nukris. Ir būsto nuosavybės paskoloms, ir HELOC taikomos tos pačios taisyklės dėl būsto nuosavybės mokesčio atskaitymo.Konkrečios mokesčių taisyklės
Norėdami gauti mokesčių atskaitą už būsto paskolą arba HELOC, turite atitikti tam tikrus kriterijus.
Gali būti išskaičiuotos tik būsto paskolos arba HELOC palūkanos, kurios turi būti naudojamos „pirkti, statyti ar iš esmės pagerinti mokesčių mokėtojo būstą, kuriuo užtikrinama paskola“.
Vidaus pajamų tarnyba aiškiai nenurodo, kas įtraukiama ir neįskaičiuojama prie „pirkti, kurti, tobulinti“. Jeigu nesate tikri, ar jūsų išlaidos bus skaičiuojamos, išsaugokite kvitus ir pasikonsultuokite su mokesčių administratoriumi dėl konkrečių patarimų.
Be to, kad išskaitymas ribojamas tam tikromis išlaidomis, palūkanų atskaitymas galimas tik bendrai 750 000 USD paskolos sumai. Tai reiškia, kad jei reikalaujate išskaičiuoti hipotekos palūkanas tiek už pagrindinę hipoteką, tiek būsto paskolą arba HELOC, galite reikalauti palūkanų tik už iki 750 000 USD kombinuotos paskolos likučiai.
Mokesčių naštos mažinimas
Namų nuosavo kapitalo panaudojimas vien tam, kad sumažintumėte mokesčius, gali būti ne geriausias finansinis pasirinkimas. Aukštas standartinis atskaitymas reiškia, kad jūs netgi galite nesutaupyti mokesčių ir net jei sutaupysite, jūs mokate pinigus į banką, kad nemokėtų panašios pinigų sumos dėdei Semui ir nesugadintų jūsų namų nuosavybės procesas.
Detaliavimas vs. standartinis atskaitymas
Be to, kad buvo apribotas reikalavimas išskaičiuoti hipotekos palūkanas, Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas taip pat iš esmės padidino standartinis atskaitymas. 2022 m. standartinis atskaitymas yra 12 950 USD tiems, kurie pateikia prašymą atskirai, arba 25 900 USD, jei susituokusios poros pateikia kartu.
Tai reiškia, kad tiems, kurie pateikia duomenis, nebent jie turi ypač aukštas palūkanų normas ir paskolų likučius, standartiniu atskaitymu gali būti grąžinta didžiausia suma. Jau tiems detalizavimas dėl kitų priežasčių, pridėjus namų nuosavybės mokesčių atskaitymus, gali sumažėti jų mokesčių sąskaita.
Kuo skiriasi HELOC ir būsto kapitalo paskola?
HELOC ir būsto paskola abu naudoja nuosavą kapitalą, kurį turite savo namuose kaip užstatas. HELOC yra kredito linija, leidžianti išleisti arba neišleisti iki limito, kiek reikia, ir laikui bėgant sumokėti. Būsto paskola yra paskola už nustatytą vienkartinę sumą, už kurią mokate fiksuotų palūkanų normą per tam tikrą laikotarpį.
Kiek kapitalo jums reikia būsto paskolai arba HELOC?
Individualūs reikalavimai tarp skolintojų skiriasi, tačiau jums reikės mažiausiai 75% nuosavo kapitalo jūsų namuose, kad galėtumėte įsigyti HELOC. Dauguma skolintojų reikalauja ne mažiau kaip 80% nuosavo kapitalo būsto paskolai.
Kaip apskaičiuoti nuosavą kapitalą savo namuose?
Norėdami apskaičiuoti nuosavo kapitalo procentą, kurį turite savo namuose, iš dabartinės numatomos savo būsto vertės atimkite dabartinį bet kokių paskolų, kurias turite savo namuose, likutį. Tada padalykite šį skaičių iš savo namų vertės. Štai kaip tai veikia su namu, kurio vertė yra 400 000 USD, o paskolos likutis yra 300 000 USD.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
Kitaip tariant, šis namo savininkas turi 25% nuosavybės.
Esmė
Naujesnės mokesčių taisyklės vis dar leidžia reikalauti būsto nuosavybės mokesčio atskaitos nuo palūkanų, sumokėtų už jūsų HELOC arba būsto nuosavybės paskolą. tol, kol naudojate pinigus nuosavybei pirkti, statyti ar iš esmės pagerinti, HELOC arba būsto paskola yra pagrįsta įjungta. Padidinus standartinį atskaitymą, jūs negalite reikalauti palūkanų, sumokėtų už būsto nuosavybės mokesčio atskaitą, nebent ketinate detalizuoti savo deklaraciją.