SEC forma NSAR-A Apibrėžimas
Kas yra SEC NSAR-A forma?
SEC forma NSAR-A buvo pusmetinė paraiška Saugumo ir Keitimo Komisija (SEC), įregistravusi investicijų valdymo įmonių finansinę informaciją per pirmuosius šešis jų veiklos mėnesius fiskaliniai metai (FY), kaip jų N-SAR formos pildymo reikalavimo dalis. Forma buvo palaipsniui nutraukta 2018 m. Ir pakeista N-CEN forma.
Pagrindiniai patiekalai:
- SEC NSAR-A forma buvo kas pusmetis SEC, kurioje buvo įregistruota investicijų valdymo bendrovių finansinė informacija per pirmuosius šešis jų finansinių metų mėnesius.
- Į formą buvo įtraukta tokia finansinė informacija kaip akcijų pardavimas, portfelio apyvartos rodiklis ir kiti duomenys, įtraukti į bendrovės akcininkų ataskaitas.
- 2018 m. SEC NSAR-A forma buvo pakeista N-CEN forma.
SEC formos NSAR-A supratimas
The N-SAR buvo būdingas registruotoms investicijų valdymo bendrovėms, reikalaujant, kad jos atskleistų finansinę informaciją, pvz kaip akcijų pardavimas ir portfelio apyvartos rodiklis, įtrauktas į bendrovės metinį ar pusmetį akcininką ataskaitas.
SEC NSAR-A forma ir visi su ja susiję dokumentai buvo įtraukti į 30 skirsnį 1940 m. Investicinių bendrovių įstatymas ir 13 skirsnį bei 15 straipsnio d punktą 1934 m. Vertybinių popierių biržos įstatymas, kurių kiekvienas reikalauja, kad investicinės bendrovės ir trestai pateiktų SEC pusmečio ir metines ataskaitas.
Be finansinės informacijos, formoje taip pat buvo pateikta informacija apie investicijų valdymo įmonės vadovavimą, patarėjus, laiduotojai, ir priklausomybės. Ši forma buvo sukurta siekiant apsaugoti investuotojus, pateikiant pagrindinę informaciją, kad jie galėtų pasirinkti įmonę, kuria pasitiki savo investicijomis.
Investicinės bendrovės nebereikalauja pateikti N-SAR formos ir su ja susijusių dokumentų, nors SEC priėmė N-SAR formas ir anksčiau pateiktų N-SAR formų pakeitimus iki birželio 1 d. 2019.
SEC forma NSAR-A vs. SEC N-CEN forma
SEC forma N-CEN buvo pristatyta siekiant modernizuoti investicinių bendrovių ataskaitas. Nors jame yra daug tų pačių elementų, esančių SEC NSAR-A formoje, jis taip pat pakeitė arba pašalino pasenusius elementus, esančius senoje formoje, į tinkamesnius. Daugelis pakeitimų buvo padaryti atsižvelgiant į dabartinius poreikius, įskaitant informaciją apie vertybinių popierių skolinimą ir biržoje prekiaujamų fondų (ETF).
Kitas pastebimas pokytis buvo apimtas laikotarpis. SEC N-CEN forma turėtų būti pateikiama kasmet, o ne kas šešis mėnesius, ir turi būti pateikta per 75 dienas nuo fondo finansinio laikotarpio pabaigos.
Visos registruotos investicinės bendrovės privalo pateikti naują N-CEN dokumentą XML (Extensible Markup Language) formatu. Tačiau, kaip alternatyva, internetinė internetinė forma, kurią galima įvesti rankiniu būdu, taip pat buvo pateikta SEC Elektroninis dokumentų rinkimas, analizė ir gavimas (EDGAR) sistema.