Sveikatos taupomosios sąskaitos: privalumai ir trūkumai

A Sveikatos taupymo sąskaita (HSA) yra tarsi asmeninė taupomoji sąskaita, tačiau ji gali būti naudojama tik kvalifikuotoms sveikatos priežiūros išlaidoms padengti. Kad būtumėte tinkamas, turite būti užregistruotas a Didelio išskaitymo sveikatos planas (HDHP). HSA taip pat turi mokesčių pranašumų, tačiau reikia atsižvelgti į kai kuriuos trūkumus.

Sveikatos taupomųjų sąskaitų privalumai

Toliau pateikiami sveikatos taupomųjų sąskaitų privalumai.

Daugelis išlaidų atitinka reikalavimus

Tinkamos finansuoti išlaidos apima įvairias medicinos, dantų ir psichikos sveikatos paslaugas. Jie išsamiai paaiškinti IRS leidinys 502, Medicinos ir dantų išlaidos.

Kiti gali prisidėti

Įmokas galite gauti jūs, jūsų darbdavys, giminaitis ar bet kas kitas, norintis pridėti prie jūsų HSA. Tačiau IRS nustato ribas.

2021 m. Riba yra 3 600 USD asmenims ir 7200 USD šeimoms (atitinkamai 3 550 USD ir 7 100 USD) 2020 m.), Taip pat papildomas 1000 USD „pasivijimo“ įnašas visiems 55 metų ar vyresniems asmenims iki mokesčio pabaigos metus.

Įmokos prieš mokesčius

Įmokos paprastai mokamos iš anksto sumokėjus dolerius, išskaičiuojant atlyginimą iš darbdavio. Dėl to jie neįskaičiuojami į jūsų bendras pajamas ir jiems netaikomi federaliniai pajamų mokesčiai. Daugelyje valstijų įmokos nėra taikomos valstybės pajamų mokesčiai.

Išskaitytinos įmokos po mokesčių

Jei prisidėsite prie dolerių po mokesčių, galite juos atimti iš savo bendrosios pajamos savo mokesčių deklaracijoje, sumažindami metų mokesčių sąskaitą. Pavyzdžiui, jei esate jaunesnis nei 55 metų asmuo, didžiausias leistinas įnašas 2021 m. Yra 3 600 USD (2020 m. - 3550 USD).

Jei iki metų pabaigos į savo HSA įnešite tik 2600 USD, išskaičiuodami darbo užmokestį, galite nuspręsti papildomai įnešti 1 000 USD, kad sumažintumėte mokestinę prievolę. Paprastai turite prisidėti iki atitinkamo IRS mokesčių pateikimo termino.

Išėmimai be mokesčių

Išėmimai iš jūsų HSA nėra apmokestinami federaliniais (arba daugeliu atvejų valstijos) mokesčiais, jei juos naudojate kvalifikuotoms medicinos išlaidoms. Tačiau HSA gali būti naudojamos kaip investicinės sąskaitos, leidžiančios įsigyti akcijų ir kitų vertybinių popierių, kad potencialiai padidėtų jūsų grąža.

Investuojant į akcijas kyla pagrindinės sumos praradimo rizika, ir tai turėtų būti laikoma tik diversifikuotos, ilgalaikės gerovės kūrimo strategijos dalimi. Prieš imantis tokių veiksmų būtų protinga pasikonsultuoti su finansų planavimo specialistu.

Pajamos be mokesčių

Bet kokios palūkanos ar kitos pajamos už sąskaitoje esančius pinigus neapmokestinamos. Dauguma HSA paskyrų uždirba minimalias palūkanas, mažiau nei 0,1%.

Kasmetinis apvirtimas

Jei metų pabaigoje jūsų HSA liko pinigų, jie perkeliami į kitus metus. Tai suteikia daugiau lankstumo nei Lanksčios išlaidų sąskaitos (FSA), kurie paprastai gali būti perkelti tik iki 550 USD arba 2,5 mėnesio į kitus planavimo metus.

Perkeliamumas

The pinigų jūsų HSA lieka prieinama būsimoms kvalifikuotoms medicinos išlaidoms, net jei pakeisite sveikatos draudimo planus, eisite dirbti pas kitą darbdavį arba išeisite į pensiją. Iš esmės jūsų HSA yra banko sąskaita jūsų vardu, kur jūs nusprendžiate, kaip ir kada panaudoti lėšas.

Patogumas

Dauguma HSA išduoda debeto kortelę, todėl galite iš karto sumokėti už receptinius vaistus ir kitas reikalavimus atitinkančias išlaidas. Jei laukiate, kol pašte atsiras medicinos sąskaita, galite paskambinti į atsiskaitymo centrą ir sumokėti telefonu naudodami HSA debeto kortelę. Arba galite susigrąžinti pinigus iš HSA, jei sumokėjote medicinos sąskaitą naudodami kitą mokėjimo formą.

Sveikatos taupomųjų sąskaitų trūkumai

Jei turite teisę gauti HSA, čia reikia atsižvelgti į kai kuriuos trūkumus:

Didelio išskaitymo reikalavimas

Didelio išskaitymo sveikatos planas, kurį turite turėti, kad galėtumėte gauti HSA, gali sukelti jums didesnę finansinę naštą nei kitų rūšių sveikatos draudimas. Nors kiekvieną mėnesį mokėsite mažiau įmokų, gali būti sunku (net ir turint pinigų HSA) surasti pinigų, kad būtų galima sumokėti išskaitą už brangią medicininę procedūrą. Tai turėtų apsvarstyti kiekvienas, kuris žino, kad tam tikrais plano metais turės dideles medicinos sąskaitas.

Paspauskite, kad išsaugotumėte

Kai kurie žmonės gali nenorėti ieškoti sveikatos priežiūros, kai jiems to reikia, nes nenori išleisti pinigų savo HSA sąskaitoje.

Mokesčiai ir baudos

Jei atsiimsite lėšas nekvalifikuotoms išlaidoms iki jums sukaks 65 metai, jūs turėsite sumokėti pajamų mokesčius ir 20% baudą. Po 65 metų turėsite mokėti mokesčius, bet ne baudą.

Apskaita

Turite išsaugoti kvitus, kad įrodytumėte, jog jūsų pinigai buvo panaudoti kvalifikuotoms sveikatos išlaidoms padengti. Tai bus būtina, jei jus tikrins IRS.

Mokesčiai

Kai kurie HSA ima mėnesinį priežiūros mokestį arba mokestį už operaciją, kuris skiriasi priklausomai nuo institucijos. Nors mokesčiai paprastai nėra labai dideli, mokesčiai beveik neabejotinai yra didesni už bet kokias palūkanas, kurias paskyra gali uždirbti, ir sumažins jūsų rezultatą. Kartais šių mokesčių atsisakoma, jei išlaikote tam tikrą minimalų balansą.

Esmė

Jei esate įtrauktas į sveikatos atskaitomybės planą su dideliu atskaitymu, HSA mokesčių lengvatos ir galimybė apversti neišleistus pinigus yra patrauklios. Tačiau daug išskaičiuojami sveikatos planai ne visada yra geriausias pasirinkimas, ypač jei tikitės turėti didelių sveikatos priežiūros išlaidų.