Gautinų sumų priskyrimas Apibrėžimas
Kas yra gautinų sąskaitų perleidimas?
Gautinų sumų perleidimas yra paskolos sutartis, pagal kurią skolininkas priskiria gautinos sumos skolinančiai institucijai. Mainais už šį gautinų sumų perleidimą skolininkas gauna paskolą už procentinę dalį, kuri gali siekti 100%gautinų sumų.
Skolininkas moka palūkanas, a aptarnavimo mokestis paskolos, o perleistos gautinos sumos yra užstatas. Jei skolininkas nesugeba grąžinti paskolos, sutartis leidžia skolintojui išieškoti priskirtas gautinas sumas.
Pagrindiniai išsinešimai
- Gautinų sumų perleidimas yra skolos finansavimo metodas, kai skolintojas perima skolinančios įmonės gautinas sumas.
- Ši alternatyvaus finansavimo forma dažnai laikoma mažiau pageidautina, nes skolininkui tai gali būti gana brangu, o metinis metinis metinis metinis dydis gali siekti 100%.
- Paprastai šio metodo ieškos naujos ir sparčiai augančios įmonės arba tos, kurios negali rasti tradicinio finansavimo kitur.
- Gautinos sumos laikomos likvidžiu turtu.
- Jei paskolos gavėjas negrąžina paskolos, sąskaitų perleidimo sutartis apsaugo skolintoją.
Gautinų sąskaitų priskyrimo supratimas
Priskiriant gautinas sumas, skolininkas išlaiko nuosavybės teisę į perleistas gautinas sumas, todėl išlieka rizika, kad kai kurios gautinos sumos nebus grąžintos. Tokiu atveju skolinanti institucija gali reikalauti sumokėti tiesiogiai iš skolininko. Šis susitarimas vadinamas „gautinų sumų perleidimu regreso tvarka“. Gautinų sumų perleidimas neturėtų būti painiojamas su įkeitimu arba su gautinų sumų finansavimas.
Gautinų sumų perleidimas paprastai buvo brangesnis nei kitos skolinimosi formos. Dažnai jį naudojančios įmonės negali gauti pigesnių variantų. Kartais jį naudoja įmonės, kurios sparčiai auga arba kitaip turi per mažai grynųjų pinigų savo veiklai finansuoti.
Nauji „Fintech“ startuoliai, tokie kaip „C2FO“, sprendžia šį tiekimo grandinės finansų segmentą, sukurdami gautinų sumų rinkas. „Liduidx“ yra dar viena „Fintech“ įmonė, teikianti sprendimus skaitmenizuodama šį procesą ir sujungdama finansavimo teikėjus.
Finansuotojai gali norėti skirtingai suskirstyti gautinų sumų finansavimo sutartis su įvairiomis galimomis nuostatomis.
Specialios aplinkybės
Gautinos sumos (AR arba tiesiog „gautinos sumos“) reiškia įmonės neapmokėtus sąskaitų faktūrų likučius, išrašytus klientams, kurie dar nebuvo apmokėti. Gautinos sumos įmonės balanse pateikiamos kaip turtas, paprastai trumpalaikis turtas, kurio sąskaitos faktūros turi būti sumokėtos per vienerius metus.
Gautinos sumos laikomos santykinai likvidus turtas. Taigi šios mokėtinos lėšos yra potencialios vertės skolintojams ir finansininkams. Kai kurios įmonės savo gautinas sumas gali laikyti našta, nes tikimasi, kad jos bus sumokėtos, tačiau jas reikia išieškoti ir jos negali būti iš karto konvertuojamos į grynuosius pinigus. Taigi gautinų sumų perleidimas gali būti patrauklus tam tikroms įmonėms.
Gautinų sumų perleidimo procesas kartu su kitomis finansavimo formomis dažnai vadinamas faktoringu, o į jį orientuotos įmonės gali būti vadinamos faktoringo bendrovėmis. Faktoringo įmonės paprastai daugiausia dėmesio skirs gautinų sumų finansavimo verslui, bet faktoringui apskritai yra bet kurio finansininko produktas.