Uz iekšējo reitingu balstīts uzlabots (AIRB)
Kas ir uzlabots iekšējais reitings (AIRB)?
Uzlabota uz iekšējiem reitingiem balstīta (AIRB) pieeja kredītriska mērīšanai ir metode, kas pieprasa, lai visas riska sastāvdaļas tiktu aprēķinātas iekšēji finanšu iestāde. Uzlabots iekšējais reitings (AIRB) var palīdzēt iestādei samazināt to kapitāla prasības un kredītrisks.
Papildus pamata uz iekšējiem reitingiem balstītas pieejas aplēsēm, uzlabotā pieeja novērtē saistību neizpildes risku, izmantojot zaudējums pēc noklusējuma (LGD), ekspozīcija pēc noklusējuma (EAD), un saistību neizpildes varbūtība (PD). Šie trīs elementi palīdz noteikt riska svērto aktīvu (RWA), kas tiek aprēķināts procentos par kopējo nepieciešamo kapitālu. "
Galvenie līdzņemamie ēdieni
- Uzlabota uz iekšējiem reitingiem balstīta (AIRB) sistēma ir veids, kā precīzi izmērīt finanšu uzņēmuma riska faktorus.
- Jo īpaši AIRB ir iekšējs kredītriska riska novērtējums, kura pamatā ir atsevišķu riska darījumu, piemēram, saistību nepildīšanas, izolēšana tās kredītportfelī.
- Izmantojot AIRB, banka var racionalizēt savas kapitāla prasības, izolējot īpašos riska faktorus, kas ir visnopietnākie un mazina citus.
Izpratne par uzlabotajām iekšējām vērtēšanas sistēmām
AIRB pieejas īstenošana ir viens solis, lai kļūtu par Bāzelei II atbilstošu iestādi. Tomēr iestāde var īstenot AIRB pieeju tikai tad, ja tā atbilst noteiktiem uzraudzības standartiem, kas izklāstīti dokumentā Bāzele II saskaņot.
Bāzele II ir starptautisku banku noteikumu kopums, ko izdevusi Bāzeles Banku uzraudzības komiteja 2006. gada jūlijā, kas paplašinās, kā aprakstīts Bāzele I.. Šie noteikumi paredzēja vienotus noteikumus un vadlīnijas starptautiskās banku darbības izlīdzināšanai. Bāzele II paplašināja noteikumus par minimālajām kapitāla prasībām, kas noteikti saskaņā ar Bāzeli I, nodrošināja regulējuma pārskatīšanas sistēmu un noteica informācijas atklāšanas prasības kapitāla pietiekamības novērtēšanai. Bāzele II ietver arī kredītrisks no institucionālajiem aktīviem.
Uz iekšējiem reitingiem balstītas uzlabotas sistēmas un empīriskie modeļi
AIRB pieeja ļauj bankām pašām novērtēt daudzas iekšējā riska sastāvdaļas. Lai gan iestāžu empīriskie modeļi atšķiras, viens piemērs ir Jarrow-Turnbull modelis. Sākotnēji izstrādāja un publicēja Roberts A. Jarrow (Kamakura Corporation un Cornell University) kopā ar Stjuartu Turnbulu (Hjūstonas Universitāte) Jarrow-Turnbull modelis ir “samazinātas formas” kredīta modelis. Samazinātas formas kredītu modeļi koncentrējas uz bankrota aprakstīšanu kā statistisku procesu, atšķirībā no uzņēmuma kapitāla struktūras mikroekonomiskā modeļa. (Pēdējais process veido pamatu kopējiem "strukturālajiem kredītu modeļiem".) Jarrow -Turnbull modelī tiek izmantota nejauša procentu likmju sistēma. Finanšu iestādes, nosakot saistību nepildīšanas risku, bieži strādā gan ar strukturāliem, gan ar Jarrow-Turnbull kredītmodeliem.
Uzlabotas uz iekšējo reitingu balstītas sistēmas arī palīdz bankām noteikt zaudējums pēc noklusējuma (LGD) un ekspozīcija pēc noklusējuma (EAD). Zaudējumi, kas noteikti saistību nepildīšanas gadījumā, ir naudas summa, kas jāzaudē aizņēmēja saistību neizpildes gadījumā; savukārt riska darījumi pēc noklusējuma (EAD) ir kopējā vērtība, ar kuru banka ir pakļauta saistību nepildīšanas brīdī.
Uzlabotas uz iekšējo reitingu balstītas sistēmas un kapitāla prasības
To nosaka regulatīvās aģentūras, piemēram, Starptautisko norēķinu banka, Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija, un Federālo rezervju padome, kapitāla prasības nosaka summu likviditāti ir jāglabā noteiktam aktīvu līmenim daudzās finanšu iestādēs. Tie arī nodrošina, ka bankām un depozitārija iestādēm ir pietiekami daudz kapitāla, lai tās varētu uzturēt darbības zaudējumi un goda izņemšanu. AIRB var palīdzēt finanšu iestādēm noteikt šos līmeņus.
