Kā 401 (k) naudas izņemšana tiek aplikta ar nerezidentiem?

Ja esat Kanādas, Meksikas vai citas valsts pilsonis un dažreiz dzīvojat un strādājat ASV vīza, jūs varat uzskatīt par a ārvalstnieks nerezidents. Nodokļu jomā IRS ārvalstnieks nerezidējošs definē kā pilsoni, kurš nav ASV pilsonis un kurš likumīgi atrodas ASV, bet kuram nav zaļā kartevai neiztur būtisks klātbūtnes tests. Kā ārvalstnieks nerezidents IRS pieprasa jums maksāt ienākuma nodokli tikai par naudu, ko nopelnāt no ASV avota.

Daudzi ārvalstnieki, kas nerezidenti dzīvo un strādā ASV, izvēlas ieguldīt 401 (k) pensijas plāns ko piedāvā viņu amerikāņu darba devēji. Tomēr, kad ir pienācis laiks atgriezties savā mītnes zemē, tas var radīt diezgan sarežģījumus. Vai jums vajadzētu atstāt savus līdzekļus 401 (k)? Vai jums vajadzētu izņemt naudu pirms došanās prom no ASV vai gaidīt, kamēr atgriezīsities savā mītnes valstī? Vai jums tas jāpārceļ uz citu kontu? Un kā jūsu 401 (k) izņemšana tiks aplikta ar nodokļiem, tiklīdz jūs vairs nedzīvosit ASV?

Turpiniet lasīt, lai uzzinātu, kā atrisināt šo nerezidenta 401 (k) mīklu.

Naudas izmaksa

Runājot par priekšlaicīgas pensionēšanās konta izņemšanu, noteikumi ir vienādi gan ASV rezidentiem, gan ārvalstniekiem, kas nav rezidenti. Saskaņā ar IRS, dalībnieki tradicionālā vai Rots 401 (k) plānam nav atļauts izņemt līdzekļus, kamēr viņi nav sasnieguši 59½ gadu vecumu vai kļūst pastāvīgi nespējīgi strādāt invaliditātes dēļ.

Sargieties no pirmstermiņa izņemšanas soda

Ja esat jaunāks par 59½ un neesat invalīds un izvēlaties izņemt līdzekļus no sava 401 (k), jums tiks piemērots 10% priekšlaicīga izstāšanās sods. Tātad, ja jūsu 401 (k) vērtība ir USD 15 000 un jūs nolemjat likvidēt kontu, jums būs jāmaksā papildu 1500 USD nodokļi. Tas nozīmē, ka jūsu izņemšana būtībā ir samazināta līdz 13 500 USD.

Visbeidzot, visa jūsu 401 (k) izņemšana tiks aplikta ar ienākuma nodokli ASV, pat ja jūs, atņemot līdzekļus, būsit atpakaļ savā mītnes zemē. Tā kā iemaksas tradicionālajos 401 (k) kontos tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem, tas nozīmē, ka visi izņemtie līdzekļi tiek iekļauti jūsu kontā. bruto ienākumi gadam tiek veikta sadale.

Pieņemsim, ka jūsu ienākuma nodokļa likme ir 20% gadā, kad likvidējat savus 401 (k). Tas palielina kopējo nodokļu ietekmi līdz 30% par šo izņemšanu (10% pirmstermiņa izņemšanas sods + 20% ienākuma nodokļa likme).

Tāpēc, izņemot USD 15 000 no sava 401 (k), jums būs jāmaksā kopā 4500 USD nodokļi, kas samazinās jūsu līdzņemšanas summas kopējo summu līdz 10 500 USD. Tieši tāpēc daudzi finanšu konsultanti stāsta ASV iedzīvotājiem, ka savu 401 (k) izmaksa pirms 59½ sasniegšanas nav gudrākais risinājums.

Aizkavēšanās spēle

Tomēr nodokļu eksperts var piedāvāt dažādus padomus nerezidentam, kurš plāno atgriezties savā mītnes zemē. Ja pārvietojaties atpakaļ un gaidāt, līdz Nākamais taksācijas gadā, lai izņemtu savu 401 (k), jūs, visticamāk, nokritīsit zemākā nodokļu kategorija jo jūs vairs nestrādāsit un negūsit ienākumus ASV

Tas varētu ievērojami samazināt ienākuma nodokļa summu, kas jums būs jāmaksā par 401 (k) sadalījumu. Atcerieties: neatkarīgi no tā, kur dzīvojat, kad izņemat naudu, jums joprojām būs jāmaksā 10% soda nauda par pirmstermiņa izņemšanu, ja esat jaunāks par 59½.

Apgrozot savus līdzekļus

Vēl viens veids, kā samazināt nodokļu maksājumu par 401 (k) izņemšanu, ir līdzekļu pārskaitīšana citam nodokļu atviegloti konts, piemēram, individuālais pensijas konts (IRA). Kad lietojat a tieša apgāšanās no jūsu 401 (k) līdz IRA, jūs izvairīsities no 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda. Lai to atceltu, vispirms ir jāatver IRA un pēc tam jāfinansē ar 401 (k).

Tāpat kā 401 (k), ja jūs saņemsiet izplatīšanu no savas IRA pirms 59½ gadu vecuma sasniegšanas, jums joprojām tiks piemērots 10% nodokļu sods, bet jums ir vairāk elastība izņēmumu ziņā, lai izvairītos no soda, piemēram, neatlīdzināti medicīniskie izdevumi, mājokļa pircējs, invaliditāte utt., "saka Marks Hebners, Index Fund Advisors Inc. dibinātājs un prezidents, Irvine, Kalifornija, un grāmatas "Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active" autors Investori. "

Izņemšana bez sodiem

Piemēram, jūs varat veikt bez soda priekšlaicīgu izstāšanos no IRA par kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem, piemēram, mācību, grāmatu un piederumi uzņemšanai atbilstošā iestādē - plus noteikta summa par telpu un ēdināšanu, ko noteikusi jūsu skola, ja apmeklējat vismaz Puslaiks. IRS to atzīmē dažas aizjūras izglītības iestādes piedalīties Izglītības departamenta federālās studentu palīdzības (FSA) programmās. Noteikti vispirms sazinieties ar skolu, lai noskaidrotu, vai tā tiek uzskatīta par atbilstošu izglītības iestādi.

Paturiet prātā, ka uz IRA izplatīšanu, kas nosūtīta uz adresi ārpus ASV, attiecas obligāts federālais ieturējums 10%apmērā. Tomēr dažas finanšu iestādes ļaus jums atteikties no šī ieturējuma, iesniedzot īpašus dokumentus. Ja izvēlaties izvēlēties šo maršrutu, jūsu izplatīšanai tiks piemērots līgums jūsu pašreizējās valsts likmi. Līguma likme svārstās no nulles līdz 30%.

Mājas valsts iespēja

Kad esat savācis savu 401 (k) IRA, jūs varat arī izvēlēties pārskaitīt IRA līdzekļus uz pensijas kontu savā mītnes valstī.

Piemēram, Kanādas pilsoņi var pārcelt savus ASV IRA plānus uz kanādieti Reģistrēts pensijas uzkrājumu plāns (RRSP). Tomēr, būdams Kanādas iedzīvotājs, papildus 10% pirmstermiņa izstāšanās sodam tiks piemērots ieturējuma nodoklis, ja vēl neesat sasniedzis 59½ gadu slieksni.

Bottom Line

Izņemšana no 401 (k) s tiek aplikta ar nodokli vienādi rezidentiem un nerezidentiem. Ja esat nerezidents ar 401 (k) un plānojat atgriezties savā mītnes zemē, varat izņemt kontu, pārvērtiet to par IRA vai atstājiet līdzekļus tur, līdz tie sasniegs 59½ gadu un varēsit sākt lietot bez soda izņemšanu.

"Lai gan jums ir atļauts atstāt savus līdzekļus 401 (k) līdz 59½ gadu vecumam vai vēlāk, līdzekļi tiks pakļauti jūsu darba devēja iespējas un maksas, "saka Karloss Diass juniors, Dias Wealth LLC dibinātājs un vadošais partneris Mērijas ezerā, Fla. Ir arī svarīgi atzīmēt, ka dažas ieguldījumu brokeru sabiedrības nevēlas izveidot ieguldījumu kontu privātpersonai, kas vairs nedzīvo ASV.

Pirms pieņemat šo svarīgo lēmumu attiecībā uz 401 (k) izņemšanu, apsveriet iespēju runāt ar finanšu speciālistu vai nodokļu advokātu.