11 kļūdas, no kurām jāizvairās ar savu Roth IRA

Jūs varētu domāt, ka vienīgais, kas jums jāzina par a Rots IRA jūsu iemaksas ir ierobežotas līdz 6 000 USD, ja esat jaunāks par 50 gadiem, un 7 000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem (vismaz 2021. gadam).Nu, tas ir nedaudz sarežģītāk. Šeit ir 11 izplatītas kļūdas, ko cilvēki ar Roth IRA varētu pieļaut, un daži ieteikumi, kā izvairīties no šīm kļūdām.

Ātrs kopsavilkums: Rots vs. Tradicionālā IRA

Pirmkārt, ātrs atsvaidzinājums par galvenajām atšķirībām starp Roth IRA un tradicionālo IRA. Ieguldījumi Roth IRA tos nevar atskaitīt no nodokļiem, kad tos veicat. Tomēr sadale var būt bez nodokļiem. Šis neapliekamais statuss sadalei attiecas gan uz sākotnējiem ieguldījumiem, gan uz peļņu no tiem, pieņemot jūs esat vecāks par 59½ gadiem, kad izņemat līdzekļus un ka konts ir vismaz piecus gadus vecs (skat. noteikumu Nr. 5, zemāk).

Turpretī ieguldījumi a tradicionālā IRA ir atskaitāmi no nodokļiem.Tomēr, kad pienāks laiks izņemt līdzekļus, jums par tiem būs jāmaksā nodokļi atbilstoši pašreizējai ienākuma nodokļa likmei.Turklāt jums ir jāņem nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) tradicionālajos IRA, sākot no 72 gadu vecuma. Roth IRA nav pakļautas RMD prasībām līdz konta īpašnieka nāvei (sk. Noteikumu Nr. 10, zemāk).

Turklāt, ja nauda nav nepieciešama, varat atstāt kontu mantiniekiem. Tomēr 2020. gadā,. Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) mainīja obligātos izplatīšanas noteikumus IRA mantiniekiem. Visi līdzekļi saņēmēja kontā ir jāsadala līdz 10. gada beigām pēc sākotnējā IRA īpašnieka nāves. Ir izņēmumi, piemēram, laulātajiem, nepilngadīgiem bērniem, invalīdiem vai hroniski slimiem cilvēkiem un tiem, kas nav vairāk par 10 gadiem jaunāki par IRA īpašnieku.

Tālāk ir norādītas kļūdas, no kurām jāizvairās.

1. Nav pietiekami daudz peļņas, lai sniegtu ieguldījumu

Jūs nevarat ieguldīt vairāk Roth IRA, nekā saņēmāt gūtie ienākumi gadam. Šos ienākumus var gūt no algām, algām, dzeramnaudiem, honorāriem, piemaksām un citām summām, kas saņemtas par personīgo pakalpojumu sniegšanu. Varat arī saskaitīt ieņēmumus no komisijas maksām, pašnodarbinātības ienākumus, neapliekamo kaujas algu, militāro diferenciālo samaksu, ar nodokli apliekamos alimentus un atsevišķus uzturlīdzekļu maksājumus.

Jūs varat dot ieguldījumu Roth līdz pieļaujamajām robežām gan jums, gan jūsu laulātajam, ja vien jūs kopā iesniedzat nodokļus un kāds no jums gūst pietiekami daudz atbilstošo ienākumu, lai finansētu iemaksas.

2. Nopelniet pārāk daudz, lai sniegtu ieguldījumu

Jūs varat nopelnīt pārāk daudz, lai piedalītos Roth IRA. To, vai esat piemērots, nosaka jūsu modificētie koriģētie bruto ienākumi (MAGI). Aprēķinot savu MAGI, jūsu ienākumus samazina daži atskaitījumi, piemēram, iemaksas tradicionālajā IRA, studentu aizdevuma procenti, mācību maksa un nodevas, kā arī ārvalstu ienākumi.

IRS ienākumu ierobežojumus Roth IRA periodiski koriģē. Sākot ar 2021. gadu, cilvēkiem, kuri ir precējušies, ir jāiesniedz kopīga prasība vai jāatbilst atraitnei (-ēm) mazāk nekā 198 000 USD lai varētu sniegt maksimālu ieguldījumu. Ja jūs nopelnāt no 198 000 līdz 208 000 USD, iespējams, varēsit iemaksāt naudu, bet summa tiek samazināta. Ja ienākumi pārsniedz 208 000 ASV dolāru, ieguldījums nav atļauts.

Nodokļu maksātāji 2021. gadā, kuri iesniedz pieteikumu atsevišķi, ir ģimenes locekļi vai precējušies (kuri nav dzīvojuši) kopā ar dzīvesbiedru jebkurā gada laikā) var dot ieguldījumu Roth IRA, kamēr viņi nopelna mazāk nekā $125,000. Atļautās iemaksas sāk pakāpeniski pārtraukt, ja viņi nopelna 125 000 USD vai vairāk un tiek pilnībā izslēgti virs 140 000 USD.

Ko darīt, ja esat precējies un dzīvojat kopā ar savu laulāto, bet nodokļi jāmaksā atsevišķi? Ja jūs nopelnāt vairāk nekā 10 000 USD, jūs nevarat dot ieguldījumu Roth IRA. Ja jūs veicāt mazāk, iespējams, varēsit samazināt iemaksu. Ievērojamu ieguldījumu var dot tikai tie, kas ir pilnībā nošķirti, kā aprakstīts iepriekš.

3. Neieguldiet savu laulāto

Kā teikts 1. noteikumā, jūs nevarat ieguldīt vairāk Roth, nekā esat nopelnījis attiecīgajā gadā. Bet ir svarīgs izņēmums laulātajiem, kuri nestrādā, ja vien esat likumīgi precējies un iesniedzat kopīgu nodokļu deklarāciju.

Tomēr nav tādas lietas kā kopīga IRA. A laulātā IRA ļauj nestrādājošam laulātajam izveidot kontu un pēc tam likt strādājošajam laulātajam veikt iemaksas tajā, kā arī savā. Protams, strādājošā laulātā ienākumiem jābūt pietiekamiem, lai segtu abas iemaksas. Bet jūsu ikgadējo iemaksu palielināšana - varbūt pat dubultošanās - noteikti nav sliktākā ideja pasaulē, un tā varētu ievērojami palielināties laika gaitā palielināt ģimenes pensijas uzkrājumus.

4. Ieguldot pārāk daudz

Ja jums ir vairāk nekā viena IRA vai jūsu ienākumi negaidīti palielinās, varat viegli kļūdīties, ieguldot vairāk nekā pieļaujamais maksimums. (Atcerieties, ka gada ierobežojums 6 000 USD vai 7 000 USD apmērā, ieskaitot uzkrājumu noteikšanu, ir paredzēts visām jūsu IRA summām, nevis vienam kontam.) Ierobežojuma pārsniegšana var jums izmaksāt sods 6% apmērā uz pārpalikumu katru gadu, līdz izlabojat kļūdu.

Jūs varat izvairīties no soda, ja atklājat kļūdu pirms nodokļu deklarācijas iesniegšanas un izņemat no konta lieko iemaksu, kā arī visus ieņēmumus. (Patiesībā jūs varat atsaukt dažas vai visas Roth IRA iemaksas sešus mēnešus pēc atgriešanās sākotnējā termiņa, bet pēc tam jums jāiesniedz grozītā peļņa.) Jūs varat arī pārnest iemaksu uz citu taksācijas gadu, bet, ja vien tas netiek izdarīts vienlaikus ar korekciju, tas var izraisīt sodu.

5. Peļņas izvilkšana pārāk agri

Roth līdzekļu izņemšanas noteikumi var būt nedaudz sarežģīti. Jūs varat izņemt iemaksātās summas jebkurā laikā un jebkurā vecumā-galu galā šīs iemaksas tika veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Bet jūs varat būt parādā ienākuma nodokļus un 10% soda naudu par jebkuru izņemto peļņu. Lai gūtu peļņu vai ienākumus bez ienākuma nodokļa un bez soda naudas, iegūtie ieguldījumi, Roth IRA īpašniekam jābūt 59½ gadu vecam un viņam jābūt īpašniekam vismaz piecus gadus ("piecu gadu noteikums").Ja jūs izņemsiet naudu pirms šiem diviem starpposma mērķiem, jūs varat saskarties ar dažām dārgām sekām.

Dažos ierobežotos gadījumos cilvēki, kas jaunāki par 59½ gadiem, var izvairīties no priekšlaicīgas izņemšanas soda (lai gan ne piemērojamie nodokļi) par ienākumiem. Jūs, piemēram, varat izvilkt naudu, lai segtu noteiktus izglītības izdevumus vai jāmaksā par mājas iegādi pirmo reizi.

6. Apgāšanās noteikumu pārkāpšana

Agrāk varēja darīt IRA apgāšanās tikai vienu reizi kalendārajā gadā, bet tas mainījās 2015. Tagad valdība ierobežo jūs veikt vairāk nekā vienu apgāšanos 365 dienu laikā-pat ja tie notiek divos dažādos gados.

Tas ir noteikums, kuram vēlaties pievērst uzmanību, jo pārāk daudz pārcelšanās var izraisīt lielu nodokļu rēķinu. “Daži cilvēki var zaudēt visu IRA, jo gada laikā veikuši divus apgāšanās darbus un to neapzinājušies,” saka grāmatas autors Eds Slots. Pensijas uzkrājumu nodokļa bumba... un kā to novērst.

Ir daži izņēmumi, piemēram, 60 dienu pārsēšanās gadījumā no tradicionālās IRA uz Roth IRA.Turklāt 365 dienu noteikums neattiecas uz tiešu līdzekļu pārskaitījumu starp diviem IRA pilnvarniekiem, ko IRS neuzskata par apgāšanos.

7. Rullējiet naudu pats

Ir divi galvenie veidi, kā pārvietot līdzekļus no viena kvalificēta pensijas krājkonta, piemēram, tradicionālā IRA vai 401 (k), uz Rotu: tiešs un netiešs.

Iekšā tieša apgāšanās, jūsu nauda tiek pārskaitīta no viena konta uz citu elektroniski, vai arī jūs saņemat čeku, kas izrakstīts uz jaunā konta vārda, un piegādājat to. Ar netieša apgāšanās, jūs pārņemat naudu no vecā konta un pats iemaksājat to jaunajā kontā.

Vislabāk ir izvairīties no šī pēdējā gājiena, jo tik daudzas lietas var noiet greizi. Visizplatītākā kļūda, ko cilvēki pieļauj, ir nokavēt 60 dienu termiņu, lai pārsniegtu naudu, jo viņi izmantoja naudu kaut kam citam un nepietika, lai veiktu visu iemaksu laikā. Dažreiz cilvēki vienkārši aizmirst.

Ja tomēr izvēlaties to darīt pats, esiet rūpīgi, dokumentējot apgāšanos, ja IRS to apšauba. Ja nevarat pierādīt, ka esat savlaicīgi noguldījis naudu, jums par to būs jāmaksā nodokļi un sodi.

8. Neņemot vērā Backdoor Roth IRA

Ja jūs nopelnāt pārāk daudz naudas, lai piedalītos Rotā, viss vēl nav zaudēts. Tā vietā jūs varētu veicināt neatņemamu IRA, kas ir pieejams ikvienam neatkarīgi no tā, cik lielu ienākumu viņi gūst. (Šis ieguldījums tiek veikts ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, ar naudu, kas jau ir aplikta ar nodokļiem.) Pēc tam, izmantojot nodokļu stratēģiju, ko sauc par backdoor Roth IRA, jūs konvertējat šo naudu par Roth IRA.

Lai izvairītos no nodokļu sarežģījumiem, jums ir ātri jāpārvērš neatņemamā IRA par Roth IRA, pirms rodas naudas ieņēmumi. Konsultanti iesaka sākotnēji noguldīt naudu IRA kontā ar zemiem procentiem, lai pirms pārskaitīšanas samazinātu iespēju, ka tas nopelnīs daudz.

Ir jāņem vērā arī vēl viens nodokļu slazds. Ja jums ar darba devēju ir tradicionāla, atskaitāma IRA vai 401 (k), jūs varat saņemt dūšīgu nodokļu rēķinu sakarā ar sarežģīti noteikumi par citu IRA pārveidošanu par Roths.

Jums ir arī iespēja pārveidot esošo 401 (k) vai tradicionālo IRA par Roth IRA, izmantojot to pašu aizmugures durvju stratēģiju. Konvertēšanas priekšrocība ir tāda, ka visi ienākumi pēc Rota konversijas vairs netiks aplikti ar nodokļiem, kad izņemsiet naudu pensijas laikā. Trūkums ir tāds, ka par jebkuru konvertējamo naudu jums ir jāmaksā nodoklis, pamatojoties uz jūsu pašreizējiem ienākumiem. 

“Kopumā, jo garāks laika periods un lielāka iespējamība, ka ienākumu nodoklis būs augstāks Pārejot pensijā, jo lielāka iespēja, ka konversija strādās investora labā, ”saka Marks Hebners, dibinātājs un prezidents no Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornija.

9. Aizmirstot savu saņēmēju sarakstu

Pārāk bieži Roth IRA īpašnieki aizmirst uzskaitīt sava konta galvenos un iespējamos saņēmējus - un tā var būt milzīga kļūda. Ja konts tiek vienkārši samaksāts par IRA īpašnieka īpašumu, tam būs jāiet cauri testaments process. Citiem vārdiem sakot, jums ir vairāk sarežģījumu, lielāka kavēšanās un lielāka advokāta maksa.

Kad esat nosaucis saņēmējus, noteikti tos periodiski pārskatiet un veiciet izmaiņas vai atjauninājumus. Tas ir īpaši svarīgi, ja jūs un jūsu laulātais šķiras. Dekrēts par laulības šķiršanu pats par sevi netraucēs bijušajam laulātajam iegūt aktīvus, ja tie joprojām ir uzskaitīti kā saņēmēji.

10. Nespēja izņemt mantoto Rota naudu

Šis ir jaunais 10 gadu noteikums, kas attiecas uz IRA saņēmējiem. Atšķirībā no sākotnējā Roth IRA īpašnieka un viņu laulātā, citiem saņēmējiem ir jāveic obligātās minimālās sadales (RMD). Saņēmējiem, kas nav laulātie, viņiem ir jāizņem 100% līdzekļu desmit gadu laikā pēc īpašnieka nāves.

Agrāk RMD bija atļauts sadalīt pa saņēmēja paredzamo dzīves ilgumu, kas palīdzēja samazināt nodokļu slogu. Tomēr no 2020. gada visa nauda ir jāizņem desmit gadu laikā pēc sākotnējā īpašnieka nāves.

Citiem vārdiem sakot, ja jūs mantojat Roth IRA no kāda cita, izņemot savu laulāto, jums būs jāsāk veikt izņemšanu no tā, līdzīgi kā tradicionālajā IRA vai 401 (k). Labā ziņa ir tāda, ka, ja konts ir vecāks par pieciem gadiem, naudai nav jāmaksā nodoklis.

Nodokļu sods par to neievērošanu RMD noteikumi var būt pat 50% no summas, kas bija paredzēta izņemšanai.

11. Izlaižot Roth, jo jums jau ir 401 (k)

Sākotnējais IRA mērķis bija nodrošināt ieguldījumu instrumentu amerikāņiem, kuriem nebija pensijas plāna, izmantojot darba devēju. Bet likumos nekas neliedz jums izmantot abus. Faktiski finanšu plānotāji bieži iesaka finansēt Roth IRA, tiklīdz esat pietiekami ieguldījis 401 (k), lai saņemtu darba devēja pilnīgu ieguldījumu.

Bottom Line

Roth IRA izmantošana var nodrošināt pensionēšanās pabalstu gan jums, gan jūsu mantiniekiem. Bet pievērsiet uzmanību noteikumiem, lai neapdraudētu sava konta beznodokļu statusu. Ja jūs vēlaties sākt finansēt IRA, Investopedia ir izveidojis to sarakstu labākie IRA brokeri.