Kā darbojas Roth IRA nodokļi

No visām priekšrocībām Rots IRApiedāvājums - un to ir daudz - vissvarīgākie ir nodokļu atvieglojumi. Roth IRA piedāvā beznodokļu izaugsmi gan iemaksas un peļņa, kas uzkrājas gadu gaitā. Ja jūs spēlējat pēc noteikumiem, tad, izņemot naudu, jūs nemaksāsit nodokļus.

2020.

Ja vēlaties ieguldīt Roth IRA, ir pakāpeniskas pārtraukšanas summas, pamatojoties uz jūsu modificētie koriģētie bruto ienākumi (MAGI). 2020. gadā pakāpeniskās pārtraukšanas summas ir no 124 000 līdz 139 000 USD vientuļajiem un ģimenes locekļiem. Precētiem pāriem, kuri iesniedz kopīgus nodokļus, AGI pakāpeniskas pārtraukšanas diapazons ir no 196 000 USD līdz 206 000 USD. Šie skaitļi ir nedaudz augstāki nekā 2019. gadā, kad AGI pakāpeniskā pārtraukšana Roth bija 193 000 USD līdz 203 000 USD precētiem pāriem un 122,00 USD-137 000 USD mājsaimniecību vadītājiem un vientuļajiem.

2021. gadā šīs pakāpeniskās pārtraukšanas summas palielināsies no 125 000 līdz 140 000 vientuļajiem un mājsaimniecību vadītājiem. Precētiem pāriem, kuri kopīgi iesniedz pieteikumu, pakāpeniskās pārtraukšanas summas ir no 198 000 līdz 208 000 USD.

Kā tiek aplikti ar nodokļiem Roth IRA iemaksas

Iemaksas tradicionālajā IRA tiek veiktas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, un tās var tikt atskaitītas no nodokļiem atkarībā no jūsu ienākumiem un ja uz jums vai jūsu laulāto attiecas pensijas plāns darbā.

Ja jums ir tiesības atskaitīt savas tradicionālās IRA iemaksas, tas samazinās jūsu bruto ienākumu summu, kas tiek aplikta ar nodokļiem. Un tas efektīvi samazina nodokļu summu, kas jums jāmaksā par šo gadu.

Tomēr, kad sākat izņemt no šiem kontiem pēc aiziešanas pensijā, jums būs jāmaksā nodokļi par šiem līdzekļiem parastā ienākuma nodokļa likme. Tāpēc tradicionālo IRA sauc par “nodokļu atlikto” kontu.

Roth IRA negūst labumu no tā paša iepriekšēja nodokļu atvieglojuma, ko saņem tradicionālās IRA. Iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Tātad Roth IRA nesamazinās jūsu nodokļu rēķinu par gadu, kad veicat iemaksas.

Tā vietā nodokļu atvieglojums tiek piešķirts pensijā, kad jūsu izņemšana ir bez nodokļiem.

Roth IRA peļņa pieaug bez nodokļiem

Neskatoties uz to, ka šodien nav nodokļu atvieglojumu, Roth IRA var būt lielisks veids, kā ilgtermiņā samazināt nodokļus. Tas ir tāpēc, ka ienākumi pieaugs bez nodokļiem. Tas ir taisnība neatkarīgi no tā, kāda veida ieguldījumus jūs veicat savā Roth IRA, vai tas būtu kopfonds, akcijas vai nekustamais īpašums (jums būs nepieciešams pašrežīma IRA par to).

Tradicionālā IRA vs. Rots IRA

Tā ir arī taisnība neatkarīgi no tā, cik liela ir jūsu peļņa. Ja jūsu iemaksas gadu gaitā gūst 100 000 ASV dolāru peļņu vai 1 miljonu ASV dolāru, peļņa joprojām pieaug bez nodokļiem. Un jūs jau esat samaksājis ienākuma nodokli par veiktajām iemaksām.

Salīdzinājumam, jūs maksājat ienākuma nodokli gan no iemaksām, gan ienākumiem tradicionālajā IRA. Ja jūs ieguldītu tradicionālajā IRA un nopelnītu tos pašus 100 000 USD peļņu, jūs būtu parādā nodokļus veicot iemaksas un ienākumus pēc parastās ienākuma nodokļa likmes izņemšana.

Šī ir galvenā atšķirība starp Rotu un tradicionālajiem IRA.

Kā tiek aplikti ar nodokļiem Roth IRA izņemšana

Jūs varat atsaukt iemaksas jebkurā laikā un jebkura iemesla dēļ bez nodokļa vai soda naudas. Jūs jau esat samaksājis nodokļus, un IRS to uzskata par jūsu naudu.

Peļņas izņemšana notiek atšķirīgi. IRS uzskata, ka izņemšana ir "kvalificēta" un tādējādi bez nodokļiem un bez soda, ja jums ir bijusi Roth IRA vismaz piecus gadusun izņemšana tiek veikta:

• Kad esat 59½ vai vecāks
• Jo jums ir pastāvīga invaliditāte
• Saņēmējs vai jūsu īpašums pēc jūsu nāves
• Lai iegādātos, uzceltu vai pārbūvētu savu pirmo māju (maksimālais dzīves ilgums ir 10 000 USD)

Ja veicat izņemšanu, kas neatbilst šiem nosacījumiem, tā tiek uzskatīta par nekvalificētu izplatīšanu. Atkarībā no: Jums var būt jāmaksā par ienākuma nodokli un 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu.

• Cik vecs jūs esat, kad izņemat naudu
• Cik ilgs laiks pagājis kopš jūs pirmo reizi piedalījāties Roth IRA
• Kā jūs plānojat izmantot naudu
• Vai jūs kvalificējaties izņēmumam.

Šeit ir sniegti noteikumi par Roth IRA izņemšanu:

Roth IRA izņemšanas noteikumi
Tavs vecums	5 gadu noteikums	Nodokļi un sodi par izņemšanu	Kvalificēti izņēmumi
59 ½ vai vecāki	Jā	Bez nodokļiem un bez soda	n/a
59 ½ vai vecāki	Nē	Nodoklis par ienākumiem, bet bez soda	n/a
Jaunāki par 59 ½	Jā	Nodoklis un 10% sods par ienākumiem. Jūs varat izvairīties no abiem, ja jums ir kvalificēts izņēmums	Pirmais mājas pirkums Invaliditātes dēļ Izgatavots saņēmējam vai jūsu īpašumam pēc jūsu nāves
Jaunāki par 59 ½	Nē	Nodoklis un 10% sods par ienākumiem. Jūs varat izvairīties no soda, bet ne no nodokļa, ja jums ir kvalificēts izņēmums	Pirmais mājas pirkums Kvalificētas izglītības izdevumi Neatmaksāti medicīnas rēķini Veselības apdrošināšanas prēmijas, kamēr esat bezdarbnieks Invaliditātes dēļ Izgatavots saņēmējam vai jūsu īpašumam pēc jūsu nāves Būtiski vienādi maksājumi IRS nodevas dēļ

Kuru jums vajadzētu izvēlēties

Abi tradicionālie un Roth IRA ir nodokļu atviegloti veidi, kā ietaupīt pensijai. Lai gan abi atšķiras daudzos veidos, lielākā atšķirība ir tā, kā tie tiek aplikti ar nodokļiem. Tradicionālās IRA tiek apliktas ar nodokļiem, kad veicat izņemšanu, un jūs galu galā maksājat nodokli gan no iemaksām, gan ienākumiem.

Izmantojot Roth IRA, jūs maksājat nodokļus iepriekš, un kvalificēta izņemšana ir bez nodokļiem gan iemaksām, gan ieņēmumiem.

Tas bieži vien ir izšķirošais faktors, izvēloties starp abiem.

Reklāmguvuma opcija

Ja jums trūkst naudas, Roth IRA iespēja var būt stingrāka apņemšanās. Tradicionālā IRA noņem mazāku atalgojumu no jūsu algas, jo tas samazina jūsu kopējo nodokļu rēķinu par gadu.

Pat ja jums liekas, ka jums ir jāatsakās no Roth opcijas, pagaidām varat apsvērt iespēju pārveidot savu kontu no tradicionālās IRA uz Roth IRA pēc dažiem gadiem, kad jums būs finansiāli ērtāk. Bet ņemiet vērā, ka visi nodokļi, kurus jūs atlikāt tradicionālajā IRA, būs jāmaksā tajā gadā, kad veicat konvertāciju.

Kopumā Roth IRA ir labāka izvēle, ja domājat, ka pēc aiziešanas pensijā būsit augstākā nodokļu kategorijā. Ienākuma nodokļa likmes varētu palielināties. Vai arī jūsu kopējie ienākumi varētu būt lielāki dažādu faktoru dēļ, piemēram Sociālā drošība maksājumi, peļņa no citiem ieguldījumiem vai mantojums.

Ja apsverat pāreju no tradicionālās IRA uz Roth IRA, iespējams, varēsit samazināt nodokļu saistības, ja savlaicīgi noteiksit konvertēšanas tiesības. Apsveriet iespēju rīkoties, kad tirgus ir samazinājies (un jūsu tradicionālā IRA ir zaudējusi vērtību), jūsu ienākumi ir samazinājušies vai detalizējami atskaitījumi gadam ir palielinājušies.