Smita manevra definīcija

Kas ir Smita manevrs?

Smita manevrs ir likumīga nodokļu stratēģija, kas faktiski padara procentus par mājokļa hipotēkas nodokli atskaitāmu Kanādā. ASV daudzi māju īpašnieki, atskaitot ienākuma nodokli, var atskaitīt savus hipotēkas procentus, ziņojot par to A grafika veidlapā. Tomēr Kanādā hipotēkas procenti par jūsu personīgo dzīvesvietu nav atskaitāmi no nodokļiem un ir jāmaksā ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas.

Izmantojot Smita manevru, māju īpašnieki var atskaitīt procentus no nodokļiem, saņemt ikgadēju nodokļu atmaksu, samazināt hipotēkas gadu skaitu un palielināt savu tīro vērtību. Kā finanšu plānošanas stratēģija Smita manevrs ietver procentu konvertēšanu, ko mājokļa īpašnieks maksā par savu hipotēku, par nodokļiem atskaitāmiem ieguldījumu aizdevuma procentiem.

Kā darbojas Smita manevrs

Freizers Smits, finanšu plānotājs, kas atrodas Vankūveras salā, Kanādā, izstrādāja Smita manevru un popularizēja to grāmatā ar tādu pašu nosaukumu, kas tika izdota 2002. gadā. Smits uz šo manevru atsaucas kā uz parāda konvertēšana stratēģiju, nevis piesaistīšanas taktiku, pamatojoties uz to, ka tā var novest pie tā nodokļu atmaksa, ātrāka hipotēkas atmaksa un lielāks pensiju portfelis.

Kanādā, lai gan procenti par hipotēku nav atskaitāmi no nodokļiem, procenti, kas tiek maksāti par aizdevumiem ieguldījumiem ir atskaitāms no nodokļiem. (Ir svarīgi atzīmēt, ka tas neattiecas uz aizdevumiem, kas ņemti par ieguldījumiem, kas veikti reģistrētos plānos, piemēram, reģistrēti pensijas uzkrājumu plāni (RRSP) un citi beznodokļu konti, jo tie jau ir nodokļu atvieglojumi.)

Smita manevram aizņēmējam ir jāiegūst pārskatāma hipotēka, kas nedaudz atšķiras no parastās hipotēkas. Lasāmu hipotēku veido hipotēka un a kredītlīnija- saukts par HELOC vai mājas kapitāla kredītlīniju - apvienots kopā. HELOC ļauj aizņemties līdz noteiktam procentam no jūsu istabas vērtības.

Katru mēnesi, kad šis aizņēmējs maksā hipotēkas maksājumu, kopējā hipotēkas pamatsumma, kas tiek atmaksāta šajā mēnesī, vienlaikus tiek atkārtoti aizņemta saskaņā ar kredītlīniju. The neto parāds šim aizņēmējam paliek tas pats, jo, tā kā par katru hipotēkas pamatsummas dolāru, kas tiek atmaksāts aizdevējam, saskaņā ar kredītlīniju tiek aizgūts cits dolārs.

Investoram, kurš mēģina veikt Smita manevru, kredītlīnijas līdzekļi tiek ieguldīti, domājams, augstākā atdeves likme nekā procentu likme maksā kredītlīnijā. Priekšrocība rodas no tā, ka procentu maksājumi par kredītlīniju šajā situācijā ir atskaitāmi no nodokļiem. Ja stratēģija tiek īstenota pareizi, teorētiski tai vajadzētu radīt nodokļu atmaksu, kad aizņēmējs iesniedz ienākuma nodokļus Kanādā. Visbeidzot, aizņēmējs var izmantot savu nodokļu atmaksu, lai nomaksātu hipotēku, tādējādi paātrinot hipotēkas atmaksas grafiku.

Smita manevra trūkumi

Lai gan tā nav neticami sarežģīta stratēģija, Smita manevra mēģinājumam ir daži iespējamie trūkumi. Atkarībā no jūsu riska tolerances, finanšu disciplīnas, investīciju apvāršņa un vispārējā ekonomikas stāvokļa Smita manevrs jums var būt vai nebūt piemērots.

Šīs stratēģijas sekas ir tādas, ka aizņēmēja neto parāds pēc daudziem gadiem paliek nemainīgs, nevis tiek atmaksāts (kā tas būtu gadījumā ar parasta hipotēka). Ir arī iespējams, ka kredītlīnijā samaksātā procentu likme var būt augstāka par peļņu, kas gūta no aizņēmēja ieguldījumu portfelī veiktajiem reinvestīcijām. Visbeidzot, personām, kuras vēlas izmēģināt Smita manevru, vajadzētu ņemt vērā finansiālās sekas, ja viņu mājas vērtība strauji samazināsies. Iespējams, ka hipotēkā viņi var nokļūt zem ūdens, kas attiecas uz situāciju, kad aizdevuma summa ir lielāka par faktisko mājas tirgus vērtību.