Kas ir paātrināta amortizācija?
Kas ir paātrināta amortizācija?
Paātrināta amortizācija ir process, kurā a ieķīlātājs veic papildu maksājumus hipotēkas galvenajam. Paātrinot amortizāciju, aizdevuma ņēmējam ir atļauts pievienot papildu maksājumus hipotēka rēķinu, lai dzēstu hipotēku pirms aizdevuma apmaksas datuma. Paātrinātās amortizācijas priekšrocība ir tā, ka tā samazina kopējos procentu maksājumus, ko aizņēmējs maksā aizdevuma darbības laikā. Un, protams, tas atlaiž parādu ātrāk.
Paātrinātu amortizāciju nevajadzētu jaukt ar paātrināts nolietojums, kas ir grāmatvedības metode, lai atzītu īpašuma vai aprīkojuma vērtības samazināšanos tā lietderīgās lietošanas laikā.
Galvenie līdzņemamie ēdieni
- Paātrināta amortizācija ir tad, kad aizņēmējs veic papildu maksājumus savai hipotēkas pamatsummai, pārsniedzot noteikto maksājamo summu.
- Aizņēmējs var veikt paātrinātus maksājumus dažādos veidos, tostarp palielināt katra maksājuma apjomu vai veikt biežākus maksājumus.
- Aizņēmēji izmanto paātrinātu amortizācijas stratēģiju, lai ietaupītu naudu procentos un ātrāk atmaksātu hipotēku.
- Paātrinātai amortizācijai ir trūkumi: tā var atņemt aizņēmējam nodokļu atskaitījumu, un daži aizdevēji iekasē priekšapmaksas sodus.
Kā darbojas paātrināta amortizācija
Mājas hipotēka ir veids amortizēts aizdevums, kas nozīmē, ka aizņēmējs noteiktā laika posmā atmaksā aizdevumu parastos maksājumos (parasti reizi mēnesī). Šie maksājumi sastāv gan no pamatsummas, ganinterese.
Sākotnēji lielākā daļa aizņēmēja maksājumu tiks novirzīti aizdevuma uzkrāto procentu samaksai, bet mazāka daļa no katra maksājuma tiks izmaksāta direktors. Laika gaitā šī attiecība tiks mainīta un lielāka aizņēmēja maksājuma daļa tiks novirzīta pamatsummas dzēšanai, bet mazāka daļa - procentiem.
Kad tiek ņemts aizdevums, mājokļa hipotēkas aizdevējs aizņēmējam nodrošina amortizācijas grafiks. Šajā tabulā parādīts, cik liela daļa aizņēmēja maksājuma katru mēnesi tiks piemērota pamatsummai un cik procentiem līdz aizdevuma dzēšanai.
Ar paātrinātu amortizāciju aizņēmējs veiks papildu hipotēkas maksājumus, kas pārsniedz amortizācijas grafikā norādīto. Aizņēmējs var paātrināt sava aizdevuma amortizāciju, palielinot katra maksājuma summu vai palielinot maksājumu biežumu (hipotēkas reizi divās nedēļās ir izplatīts piemērs). Papildu paātrinātus maksājumus iet tieši uz aizdevuma pamatsummas samazināšanu, kas savukārt samazina nesamaksāto atlikumu un parādu summu par turpmākajiem procentu maksājumiem.
Paātrinātas amortizācijas piemērs
Pieņemsim, ka Eimijai ir hipotēka ar sākotnējo aizdevuma summu 200 000 ASV dolāru apmērā ar 4,5% fiksētu procentu likmi uz 30 gadiem. Sastāv no pamatsummas un procentiem, ikmēneša maksājums ir USD 1 013,37. Palielinot maksājumu par 100 ASV dolāriem mēnesī, aizdevuma atmaksas termiņš būs 25 gadi sākotnējo 30 gadu vietā, ietaupot Amy piecu gadu procentu.
Paātrinātās amortizācijas priekšrocības
Pieņemot an paātrināta amortizācijas stratēģija ir vairāki plusi aizņēmējiem.
Acīmredzams ir tas, ka tas saīsina aizdevuma termiņu - tas nozīmē, ka jūs ātrāk atbrīvosities no parādiem. Konkrētāk, paātrināti maksājot hipotēku, aizdevuma pamatsumma samazinās ātrāk, kas nozīmē, ka jūsu pašu kapitāls (īpašumtiesību daļa) mājās palielinās arī ātrāk. Tas palielina jūsu tīro vērtību un bieži vien stiprina jūsu kredītreitingu.
Arī paātrināta amortizācija samazina aizņēmēja papildu procentu kopējo summu. Parasti, jo ilgāks aizdevums, jo vairāk procentu jūs maksājat. Lai gan pati procentu likme nemainās, samazinot pamatsummu, jūs samazinat kopējos procentus, kas tiek iekasēti par šo pamatsummu - ietaupot naudu ilgtermiņā.
Paātrinātās amortizācijas ierobežojumi
Ir iemesli, kādēļ, iespējams, nebūtu jēgas priekšlaicīgi dzēst hipotēkas parādu. Vissvarīgākais iemesls ir interese par hipotekāro parādu atskaitāms no nodokļiem, saskaņā ar ASV nodokļu kodeksu. Ikviens, kurš ņem hipotēku laikā no decembra. 2017. gada 15. un decembris. 31, 2025, var atskaitīt procentus par hipotēku līdz 750 000 USD vai 375 000 USD precētiem nodokļu maksātājiem, kuri iesniedz pieteikumu atsevišķi. Lai gan mazāk amerikāņu māju īpašnieku izvēlas pieprasīt atskaitījumu nekā agrāk, dažiem māju īpašniekiem tas nodrošina ievērojamus nodokļu ietaupījumus. Agri nomaksājot hipotēku, šie māju īpašnieki varētu palielināt ienākuma nodokli, kas viņiem pienākas.
Šādā gadījumā māju īpašniekiem var būt jēga izmantot līdzekļus, ko tie būtu izmantojuši paātrinātai amortizācijai, lai ieguldītu pensijas vai koledžas fondā. Šāds fonds gūtu peļņu, vienlaikus saglabājot a hipotēkas procentu atskaitīšana. Tomēr ļoti pārtikuši pircēji, kuriem jau ir pietiekami daudz pensijas fondu un pietiekams kapitāls, lai veiktu citus ieguldījumus, var vēlēties agri dzēst hipotēkas.
Daži aizdevēji ietver a priekšapmaksas sods savos hipotēkas līgumos. Šī ir klauzula, kurā tiek noteikts sods aizņēmējam, ja viņš ievērojami atmaksājas vai atmaksājas hipotēku noteiktā laikā (parasti pirmajos piecos hipotēkas gados) izcelsme).
Īpaši apsvērumi
Mājokļu īpašnieki ASV parasti izmanto 30 gadus, fiksēta procentu likme hipotēku, ko nodrošina pats īpašums. Aizdevuma ilgums un fakts, ka procentu likme nav mainīga, nozīmē, ka ASV aizņēmēji parasti maksā vairāk aizdevumu procentu likme nekā aizņēmējiem citās valstīs, piemēram, Kanādā, kur hipotēkas procentu likme parasti tiek atjaunota ik pēc pieciem gadiem.