Roth IRA konversija pārvērš tradicionālo IRA par Roth IRA

Roth IRA konversija ļauj pārvietot naudu no tradicionālās IRA uz a Rots IRA. To darot, jūs varat izmantot Roth IRA daudzās priekšrocības, tostarp izņemšanu no nodokļiem pensijā un nekādu obligāto minimālo sadali dzīves laikā. Bet vai Roth IRA konversija vienmēr ir gudrs solis, finansiāli runājot?

Kopš Roth IRA pirmo reizi tika ieviesti 1998. gadā, daudzi tradicionālo IRA īpašnieki uz tiem skatījās ar skaudību. Tas tāpēc Roth IRA ir vismaz divas priekšrocības salīdzinājumā ar tradicionālajiem veidiem.

Roth IRA priekšrocības

Pirmkārt, jebkura nauda, ​​ko izņemat no Rota, ir bez nodokļiem, ja esat 59½ vai vecāks un ir pagājuši vismaz pieci gadi kopš pirmās iemaksas Roth. Turpretī izņemšana no tradicionālās IRA tiek aplikta ar nodokli kā parastie ienākumi.

Citam tradicionālajiem IRA īpašniekiem ir jāsāk lietot nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) no saviem kontiem līdz tā gada 1. aprīlim, kas seko kalendārajam gadam, kurā viņi sasniedz 72 gadu vecumu. (Pirms 2020 nepieciešamais sākuma vecums (RBA) bija 70½; tiem, kuriem pirms 2019. gada beigām apritēja 70½, tas paliek viņu RBA.) Tomēr Roth īpašnieki var atstāt savus kontus neskartus, kamēr viņiem nav vajadzīga nauda. Un viņi var nodot visu kontu saviem mantiniekiem.

Tomēr ir kompromiss. Tradicionālie IRA īpašnieki, kuri kvalificējas, saņem nodokļu atvieglojumus par naudu, ko viņi ieskaitījuši savos kontos. Roth īpašniekiem nav; viņi savā kontā ievieto naudu pēc nodokļu nomaksas.

Par laimi, tradicionālajiem IRA turētājiem, kuri alkst pēc Rota, likums pieļauj konvertēšanu. Savulaik tikai cilvēki ar ienākumiem zem noteiktas summas varēja veikt Roth IRA reklāmguvumus, taču ierobežojumi tika atcelti no 2010. gada. Joprojām ir spēkā ienākumu ierobežojumi tomēr Rota iemaksām.

Protams, tikai tāpēc, ka jūs varat konvertēt, vai ne? Šeit ir daži plusi un mīnusi.

Lieta Roth IRA reklāmguvumiem

Tālāk sniegtās motivācijas var mudināt jūs pārvērsties.

1. Ilgtermiņā jūs varētu ietaupīt uz nodokļiem

Kad jūs pārveidojat daļu vai visu naudu savā tradicionālajā IRA par Roth, jums tajā gadā jāmaksā ienākuma nodoklis par konvertēto summu. Tomēr konvertēšana varētu būt gudrs solis, ja vēlākos gados nokļūsit augstākā robežnodokļu kategorijā vai ja nodokļu likmes kopumā pieaugs.

Kad esat samaksājis nodokli par šo naudu, tas ir bez nodokļiem, neatkarīgi no tā, kā nodokļu likmes var mainīties. Un visa nauda, ​​ko jūs nopelnāt šajā kontā, ir arī bez nodokļiem. Nauda tradicionālajā IRA pieaug bez nodokļiem, līdz jūs to izņemat. Bet, kad jūs to izņemat, jums ir jāmaksā nodokļi gan no sākotnējām iemaksām, gan no laika gaitā nopelnītā.

“Runājot par konvertēšanu, laikam ir izšķiroša nozīme vismaz trīs iemeslu dēļ,” saka Metjū Dž. Ure, viceprezidents Anthony Capital, LLC-Dienvidrietumu reģions, Sanantonio, Teksasa.

Ure piebilst:

Pirmkārt, Roth iemaksātajai naudai jābūt piecu gadu termiņam, lai aizsargātu jebkādu izaugsmi no nodokļiem. Otrkārt, bieži, veicot reklāmguvumu vairākus gadus, jūs varat samazināt pašreizējās nodokļu situācijas traucējumus. Visbeidzot, spēja atgriezties nav Konstitūcijā garantētas tiesības - drīzāk tā ir nepilnība tika atvērts pēc sākotnējā likumdošanas aizlieguma termiņa beigām, un tika atklāta nepilnība nesen. Lai gan šķiet, ka jaunā administrācija pagaidām ir spējīgāka saglabāt reklāmguvumus, abu politisko partiju paziņojumi izceļ risku, ko uzņemas, veicot vēlamo konversiju.

2. Jūs izvairīsities no RMD un bargiem sodiem

Izmantojot tradicionālos IRA, jums jāsāk lietot RMD 72 gadu vecumā. Pretējā gadījumā jums tiks piemērots liels nodokļu sods - 50% no summas, kuru neizdevāties izņemt. Un, protams, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par visu, ko izņemat.

Savukārt, izmantojot Roth, RMD jūsu dzīves laikā nekad nav nepieciešami. Ja jums ir citi ienākumu avoti un jums nav nepieciešama nauda jūsu Roth uzturēšanās izdevumiem, varat to saglabāt neskartu saviem pateicīgajiem mantiniekiem.

“Roth IRA var būt labs īpašuma un nodokļu plānošanas rīks, jo uz tiem neattiecas RMD. Un, kamēr esat guvis ienākumus, varat turpināt veicot iemaksas jebkurā vecumā, ”saka Stīvens Rišals, pensionēšanās plānošanas eksperts un 1080 Financial Group dibinātājs Losandželosā, Kalifornija

No otras puses, ja jums ir nepieciešama nauda un esat jaunāks par 59½, jūs varat atsaukt savas iemaksas- lai gan ne peļņa - bez soda.

3. Tas varētu būt vienīgais veids, kā to iegūt

Ja jūs vēlaties Roth, mantojuma vai citiem mērķiem, bet nopelnīt pārāk daudz, lai tajā piedalītos, konvertēt naudu, kas jums jau ir tradicionālajā IRA, ir jūsu vienīgā iespēja.

Lieta pret Roth IRA konversiju

Tāpat kā jebkuram finanšu solim, reklāmguvumiem ir arī negatīvās puses.

1. Ilgtermiņā jūs varētu maksāt vairāk nodokļos

Pārejai no tradicionālās IRA uz Rotu var būt jēga, ja ienākumu nodokļa likmes (jūsu personīgi vai visas valsts) nākotnē palielināsies. Bet, ja jūs, visticamāk, vēlāk būsit zemākā nodokļu kategorijā, jo daudzi cilvēki pēc pensionēšanās ir labāk, pagaidiet.

2. Līdz šim jums būs jāmaksā liels nodoklis

Atkarībā no tā, cik daudz jūs konvertējat, jūsu nodokļu rēķins var būt ievērojams, un nauda, ​​lai to samaksātu, būs jānāk no kaut kurienes. Ja plānojat segt nodokļus, izņemot papildu naudu no tradicionālās IRA, jums parasti būs jāmaksā a 10% sods par priekšlaicīgu izstāšanos ja esat jaunāks par 59½.

Pat ja jūs neesat sodīts, jūs joprojām samazināsit savus pensijas uzkrājumus, lai samaksātu nodokļus. Naudas ņemšana no kontiem, kas nav saistīti ar pārtiku, ir labāka ideja, bet ne perfekta. Nododot to IRS tagad, jūs upurēsit visu, ko tas būtu nopelnījis, ja būtu to ieguldījis.

"Ja veicat reklāmguvumu, jums vajadzētu būt iespējai samaksāt nodokļus no ārēja avota," saka Moriss Armstrongs, Armstrong Financial Strategies dibinātājs, Češīra, ASV. "Pretējā gadījumā matemātika neveicina konversiju. Vienmēr atcerieties, ka jūs neveicat konvertēšanu vakuumā un ir jānovērtē kopējais attēls. ”

Kā veikt Roth IRA konversiju

Ja jūs nolemjat konvertēt, vienkāršākais veids ir izveidot finanšu iestādi, kurā pašlaik ir jūsu tradicionālā IRA pārskaitīt daļu vai visu šo naudu uz Rotu. Ja vēlaties pārvietot savu kontu uz citu iestādi, jaunajai vajadzētu būt priecīgai jums palīdzēt.

Jūs varat arī veikt apgāšanos pats, izņemot naudu no tradicionālās IRA un noguldot to Rota kontā. Tomēr tas ir riskantākais variants. Ja nepabeidzat apvērsumu 60 dienu laikā, nauda tiek aplikta ar nodokli un var tikt sodīta.

Turklāt tas vairs nebūs IRA-Roth vai tradicionāls-un tas būs zaudējis nodokļu atliktās vai beznodokļu izaugsmes priekšrocības.

Pārraksturošana

Pārraksturošana bija anulēšana IRA konversija, piemēram, no Roth IRA atpakaļ uz tradicionālo IRA, parasti, lai panāktu labāku nodokļu režīmu. Stratēģija no Roth atgriezties pie tradicionālās IRA tika aizliegta ar 2017. gada Likumu par nodokļu samazināšanu un darbavietām.

Pārrakstīšana lielākoties tika veikta pēc pārveidošanas no tradicionālās individuālais pensijas konts (IRA) uz Roth IRA, lai gan viņi varētu iet arī citu ceļu. Tradicionāla pārveidošana par Rotu, kas pazīstama arī kā "apgāšanās, "var radīt ievērojamu un negaidītu nodokļu slogu - tik daudz, ka reklāmguvumu veikusi persona var izlemt to atsaukt, kā rezultātā tika veikta atkārtota raksturošana.

Bottom Line

Tradicionālās IRA pārveidošana par Roth IRA nākotnē var nodrošināt ar nodokļiem neapliekamus ienākumus un īpašuma plānošanas priekšrocības. Bet jums tagad būs jāmaksā nodokļi par naudu, kas varētu būt augstāka, nekā jūs esat parādā pensijā.

"Plānošanas ziņā vienmēr ir patīkami, ja jūsu rīcībā esošie pensijas kontu veidi ir dažādojuši nodokļus," saka Deivids S. Hanters, CFP®, Horizons Wealth Management, Inc. prezidents Ešvilā, N.C. Hanters saka, ka tas galvenokārt tāpēc, ka "bez kristāla bumbas mēs nevaram garantēt, kādas būs nodokļu likmes nākotne. Labāk, ja mums ir instrumenti, lai reaģētu uz jebkuru nodokļu vidi, nekā lai veiktu visaptverošu likmi par to, kādas būs likmes. ”