Zināt noteikumus par Roth 401 (k) maiņtēliem

Ja esat pārvietojis darbu, turot tradicionālo 401 (k), jūs droši vien esat pazīstams ar apgāšanās iespējas šiem visuresošajiem pensijas kontiem. Tomēr jūs varat būt mazāk pārliecināts par savām iespējām, kad pametat darba devēju, pie kura strādājat Rots 401 (k), tradicionālās 401 (k) jaunākā un mazāk izplatītā brālēns.

Galvenā atšķirība starp tradicionālo 401 (k) un Roth 401 (k) ir tā, ka pirmo finansē ar priekšnodokli dolāru, savukārt Rota iemaksas ir dolāros pēc nodokļu nomaksas, tāpēc no kvalificētas izņemšanas no nodokļa netiek iekasēti nodokļi nākotne.

Ja jūsu darbs ir apdraudēts vai jūs apsverat karjeras virzību, šeit ir jūsu iespējas attiecībā uz jūsu Roth 401 (k) kontu, mainot darba devēju.

Apgāšanās opcijas

Lielākoties jūsu izvēle par Roth 401 (k) ir tāda pati kā tradicionālā 401 (k), taču pārskaitījumiem jābūt pieejamiem kontiem uz Roth versijām. Ja izvēlaties pārskaitīt līdzekļus uz IRA, līdzekļi no Roth 401 (k) jāpārskaita a Rots IRA. Ja jūsu jaunajam darba devējam ir Roth 401 (k) opcija un tas ļauj veikt pārskaitījumus, jums vajadzētu būt iespējai arī ievietot veco Roth 401 (k) jaunajā Roth 401 (k).

Roth 401 (k) pārvēršana par Roth IRA parasti ir optimāla, jo īpaši tāpēc, ka ieguldījumu izvēle IRA ietvaros parasti ir plašāka un labāka nekā 401 (k) plānā. "Biežāk nekā nav, atsevišķiem IRA kontiem ir vairāk iespēju nekā 401 (k)," sacīja Karloss Diass Jr., dibinātājs un vadošais partneris Dias Wealth LLC Mērijas ezerā, Fla. "Atkarībā no turētāja, dažreiz jūsu iespējas 401 (k) ir ierobežotas ar kopfondiem vai dažiem dažādiem ETF, salīdzinot ar iespēju ieguldīt daudzās izvēlēs [IRA]."

Tomēr ņemiet vērā, ka līdzekļi 401 (k) s ir labāk aizsargāti pret daudziem juridiskiem spriedumiem. Tas varētu būt iemesls jauna darba devēja 401 (k) opcijas izvēlei.

Labākais veids, kā pārslēgties uz Roth IRA vai citu Roth 401 (k), ir no pilnvarnieks pilnvarniekam. Tas nodrošina nevainojamu darījumu, kuru vēlāk nevajadzētu apstrīdēt IRS, kam var būt bažas, vai darījums tika veikts par pilnu summu vai savlaicīgi.

Ja tomēr nolemjat, ka līdzekļi tiks nosūtīti jums, nevis tieši jaunajam pilnvarniekam, 60 dienu laikā pēc saņemšanas jūs joprojām varat pārvietot visu izplatīšanu uz Roth IRA. Tomēr, ja izvēlaties šo ceļu, maksātājam parasti ir jāietur nodokļi 20% apmērā no konta atlikuma.

Izplatījumi no jūsu apgāztā Rota

Lai gan parasti nav ieteicams izmantot pensiju fondus, pirms pametat darbaspēku, saspringtos laikos nevēlamā iespēja var kļūt par vienīgo iespēju. Ja jums ir jāizņem nauda no jūsu Roth apgāšanās laikā vai drīz pēc tam, ņemiet vērā, ka šādas izņemšanas laika noteikumi atšķiras no tradicionālajiem IRA un 401. panta k) noteikumiem. Dažas no šīm prasībām var attiekties arī uz Roths, kas tiek apgāztas, kad esat sasniedzis pensijas vecumu vai tuvu tam.

Konkrētāk, lai no šiem kontiem veiktu sadali, neuzliekot nekādus nodokļus vai sodus, izplatīšanai ir jābūt kvalificētai, un tai ir jāatbilst tā sauktajam piecu gadu noteikums. Šis noteikums, ko piemēro arī mantotajiem pensijas kontiem, pieprasa, lai līdzekļi kontā būtu palikuši neskarti piecus gadus, lai izvairītos vai vismaz samazinātu nodokļus un sodus. (Lai gan tas var likties salīdzinoši vienkārši, piecu gadu noteikums faktiski var būt viltīgsun ieteicams rūpīgi apsvērt, kā tas attiecas uz jūsu situāciju - un, iespējams, labs nodokļu konsultants.)

Roth 401 (k) velmētas Into Roth IRA

Roth IRA iemaksas var atsaukt jebkurā laikā bez nodokļiem un bez soda naudas neatkarīgi no vecuma. Tomēr noteikumi par ienākumu sadali atšķiras. Kvalificēts izplatījums no Roth IRA atbilst izplatīšanai piecu gadu noteikums un tiek izgatavots arī pēc 59½ gadu vecuma, pēc nāves vai invaliditātes vai pirmreizējas mājas iegādes rezultātā. Šīs kvalificēti sadalījumi ir atbrīvoti gan no nodokļiem, gan soda naudām.

Ja šie nosacījumi nav izpildīti, izņemšana no konta būs atkarīga gan no izvēles Ienākuma nodoklis un sods. "Ja jūs veicat nekvalificētu sadali, ienākuma nodokļi tiks iekasēti proporcionāli ienākumiem no jūsu iemaksām, un daļai sadales var tikt piemērots 10% sods," sacīja Marks Hebners, Index Fund Advisors Inc., Irvine, Kalifornija, dibinātājs un prezidents un grāmatas "Index Funds: 12 soļu atveseļošanas programma aktīviem ieguldītājiem" autore.

Līdzekļi no Roth 401 (k), kas ieskaitīti citā šādā kontā, tiek pakļauti labvēlīgai attieksmei attiecībā uz piecu gadu periodu turēšanas periods. Tomēr tāda pati attieksme neattiecas uz Roth 401 (k) laiku, kas pārcelts uz a jauns Rots IRA. No otras puses, ja jums jau ir Roth IRA konts, šī konta turēšanas periods attiecas uz visiem tā līdzekļiem, ieskaitot tos, kas pārcelti no Roth 401 (k) konta.

Lai ilustrētu šo ietekmi, pieņemsim, ka jūsu Roth IRA tika atvērta 2010. Jūs strādājāt pie sava darba devēja no 2016. līdz 2019. gadam, un pēc tam jūs atlaida vai atkāpāties. Tā kā Roth IRA, kurā jūs pārvietojat līdzekļus, pastāv jau vairāk nekā piecus gadus gadu, Roth IRA pilnā izplatīšana atbilst piecu gadu noteikumam par kvalificētiem sadales.

No otras puses, ja jums vēl nebija Roth IRA un jums tas bija jāizveido apgāšanās nolūkos, piecu gadu periods sākas gadā, kad tika atvērta Roth IRA, neatkarīgi no tā, cik ilgi jūs bijāt ieguldījis Roth 401 (k).

Šādu pensiju fondu nepieciešamība būtu jāapsver pirms naudas pārvietošanas no Roth 401 (k) uz Roth IRA. Tas jo īpaši attiecas uz gadījumiem, kad Roth IRA vēl nav izveidota, jo piecu gadu turēšanas periods saskaņā ar šo scenāriju sāktos no jauna.

Roth 401 (k) velmēts citā Roth 401 (k)

Ja pārvietosiet veco Roth 401 (k) uz jauno Roth 401 (k), jaunā konta īpašie izplatīšanas noteikumi atšķirsies atkarībā no plāna; jūsu jaunais darba devējs cilvēku resursi departamentam vajadzētu palīdzēt šajā jautājumā.

Tomēr ir spēkā daži pamatnosacījumi. Ja jūs nolemjat pārskaitīt līdzekļus no sava vecā Roth 401 (k) uz jauno Roth 401 (k), veicot pilnvarnieka savstarpēju pārskaitījumu (sauktu arī par tieša apgāšanās), gadu skaits, kādā līdzekļi bija iepriekšējā plānā, būtu jāieskaita piecu gadu periodā kvalificētai izplatīšanai. Tomēr iepriekšējam darba devējam ir jāsazinās ar jauno darba devēju par darbinieku iemaksu summu, kas tiek pārcelta, un jāapstiprina pirmais gads, kad tās tika veiktas.

Ņemiet vērā arī to, ka apgrozījumam parasti jābūt pabeigtam, lai jaunie fondi varētu pārnest laika periodu no vecā Roth 401 (k). Ja darbinieks tikai daļēji pārvietotos uz jauno Roth 401 (k), piecu gadu periods sāktos no jauna. Tas ir, jūs nesaņemat kredītu par periodu, kad līdzekļi bija jūsu vecajā Roth 401 (k).

Pirms lēmuma pieņemšanas runājiet ar savu nodokli vai finanšu konsultants par to, kas jums varētu būt vislabākais. Viens variants pat varētu būt atstājot Roth 401 (k) savu iepriekšējo darba plānu, atkarībā no apstākļiem un plāna noteikumiem.

Bottom Line

Roth 401 (k) apgāšanās noteikumi ir sarežģīti. Pārliecinieties, ka esat pilnībā izpētījis nodokļus un citas sekas, pirms izlemjat, kā rīkoties ar šiem līdzekļiem pēc aiziešanas no uzņēmuma, kura plānā bija šie līdzekļi. Kļūda šeit var būt dārga.