Vai man ir jāievieto IRA mana uzņēmuma 401(K)?

Ja jums ir ieguldījumi vienā vai vairākās IRA un jūs sākat jaunu darbu pie darba devēja, kas piedāvā a 401(k) plānu, var rasties svarīgs jautājums — vai jums vajadzētu pārvietot savus aktīvus no IRA uz jauno 401(k)?

Lai gan jautājums ir loģisks, tas rodas reti, jo IRA “apgāšanās” parasti notiek pretējā virzienā, investori, kas pārvieto 401(k) aktīvus IRA, kad viņi atstāj darbu vai vienkārši izmanto ieguldījumu brīvību, ko sniedz IRA piedāvājumi. Tomēr var būt daži labi iemesli, lai IRA pārvietotu uz jūsu uzņēmuma 401(k). Šajā rakstā mēs apskatīsim šī manevra plusus un mīnusus.

Izpratne par "reversajiem" IRA apgāšanās gadījumiem

IRA kontā esošo līdzekļu “pārvēršana” uz 401(k) dažkārt tiek saukta par “reverso” pārvēršanu. Tas ir tāpēc, ka vismaz mūsdienās ir daudz izplatītāk aktīvus pārvietot pretējā virzienā — no 401(k) IRA. Tas bieži notiek, kad darbinieks atstāj darbu vai ja kāds vēlas vairāk ieguldījumu iespēju nekā stingra korporatīvā 401(k).

Tomēr noteikti ir iespējams pārvietot aktīvus starp cita veida pensijas kontiem. Tomēr ir svarīgi pārbaudīt, vai jūsu darba devēja 401(k) pieņem šāda veida ienākošos pārskaitījumus. Daži plāni to dara, bet citi nē. IRS sniedz arī norādījumus par to, kādi pārskaitījumu veidi ir atļauti un kā par tiem ziņot.

Kā norādīts šajās vadlīnijās, jums ir atļauts tikai vienu reizi 12 mēnešu periodā, un jums ir jāziņo par visiem darījumiem, kad iesniedzat ikgadējo nodokļu deklarāciju gan par tiešo, gan netiešo nodokļu pagarināšanu. Ja pārvietojat aktīvus no savas IRA, neatkarīgi no tā, vai tos ievietojat savā 401(k) vai citam mērķim, jūsu IRA starpniecības iestāde nosūtīs jums veidlapu 1099-R, kurā būs norādīts, cik daudz naudas esat izņēmis no IRA. Savā 1040. nodokļu deklarācijā norādiet summu rindā “IRA izplatīšana”. Ierakstītajai “Ar nodokli apliekamajai summai” ir jābūt 0 ASV dolāriem. Atlasiet “apgāšanās”.

Lai gan šis manevrs ir neparasts, dažos gadījumos tam var būt priekšrocības.

Priekšrocības, pārvēršot IRA par 401(k)

Ir vairāki iemesli, kāpēc vēlaties pārvietot IRA līdzekļus uz savu 401(k):

• Agrāka piekļuve jūsu naudai. IRA un 401(k) plāniem ir atšķirīgi vecuma ierobežojumi, kad varat veikt izplatīšanu. Parasti varat sākt izmantot naudu 401(k) 55 gadu vecumā, taču jums būs jāgaida, līdz būsiet 59,5 gadi, lai piekļūtu naudai savā IRA. Ja plānojat priekšlaicīgi doties pensijā, šī piecu gadu starpība varētu būt svarīga.
• Zemākas izmaksas. Lielākajai daļai 401 (k) plānu ir administratīvās un citas izmaksas, kuru dēļ to izdevumu attiecība ir augstāka nekā parastajiem IRA. Tomēr daži 401(k) plāni, jo īpaši lielo uzņēmumu ar daudz dalībnieku, faktiski var būt lētāki nekā jūsu IRA. Tas jo īpaši attiecas uz gadījumiem, kad izmantojat pārvaldītas iespējas, piemēram, mērķa datuma fondus. Daži 401(k) pakalpojumu sniedzēji var arī nodrošināt jums piekļuvi bezmaksas finanšu konsultācijām.
• Aizsardzība pret kreditoriem. 401(k) plānos turētie aktīvi ir vairāk aizsargāti pret kreditoriem nekā tie, kas tiek turēti IRA. IRA ir aizsargātas bankrota gadījumā līdz noteiktai summai, taču 401 (k) plāniem šāda ierobežojuma nav.
• Varat atlikt minimālās sadales. Tāpat kā 401(k) ļauj saņemt sadali agrāk nekā IRA, tā var arī ļaut atlikt sadali. IRS var pieprasīt, lai jūs sāktu izņemt naudu no pirmsnodokļu pensijas kontiem, piemēram, IRA, kad sasniedzat 70, taču jūs varat atlikt šīs sadales no 401(k), kamēr jūs joprojām strādājat.
• 401(k) aizdevumi. Aizņemšanās no 401. punkta (k) ir pēdējā iespēja, taču, ja jums patiešām trūkst skaidras naudas, ir svarīgi saprast, ka daži 401. k) plāni pieļauj aizdevumus. Aizdevumi nav atļauti plāniem, kuru pamatā ir IRA, tāpēc, pārvietojot savus līdzekļus uz 401(k), tie var kļūt vieglāk pieejami ārkārtas situācijā.
  

Trūkumi, pārvēršot IRA par 401(k)

Tāpat kā ar katru ieguldījumu lēmumu, IRA aktīvu pārvietošanai uz 401 (k) ir arī daži iespējamie trūkumi:

Ierobežotas ieguldījumu iespējas. Viena no IRA priekšrocībām ir tā, ka jūs varat ieguldīt gandrīz visās lietās. Turpretim 401(k) konti bieži ir daudz ierobežotāki. Daži uzņēmuma 401(k) konti ļauj, piemēram, ieguldīt tikai dažos kopfondos vai mudina jūs ieguldīt uzņēmuma akcijās.

Noteiktos apstākļos var būt vieglāk piekļūt IRA līdzekļiem nekā tiem, kas tiek turēti 401. punktā. Lai gan IRA neļauj ņemt ārkārtas aizdevumus, ir dažas nepilnības, kas ļauj veikt agrīnu izplatīšanu bez sods (bet ar nodokļiem joprojām jāmaksā) par augstākās izglītības izdevumiem un mājokļa iegādi pirmo reizi (ar limitu $10,000).

Konsultācijas par zemām izmaksām. Ja jūsu 401(k) plānā nav iekļauti ieguldījumu padomi un jūs vēlaties saņemt palīdzību, daudzas IRA piedāvā palīdzību ieguldījumu atlasē, ja vien jūs neiebilstat strādāt ar robo konsultantu. Protams, finanšu konsultants var arī palīdzēt pārvaldīt ieguldījumus 401(k), taču tas varētu būt ierobežoti noderīgs, ņemot vērā 401(k) raksturīgo mazo, atlasīto ieguldījumu izvēli.

Bottom Line

Ja sākat jaunu darbu pie darba devēja, kurš piedāvā 401(k) plānu, jums varētu rasties jautājums, vai varat pārvietot ieguldījumus no IRA uz savu jauno plānu. Lai gan tas ir neparasti, tam var būt dažas priekšrocības, ja vēlaties priekšlaicīgi piekļūt saviem pensijas fondiem vai atlikt sadali līdz aiziešanai pensijā. To darot, trūkums ir tāds, ka lielākajai daļai 401 (k) plānu ir daudz ierobežotākas ieguldījumu iespējas nekā IRA.