Vai uzņēmumiem ir jāpiedāvā 401(k) s stundas strādniekiem?
Bieži vien varat izmantot 401(k), lai ietaupītu pensijai, pat ja strādājat stundu.
Neatkarīgi no tā, vai jūs saņemat algu vai maksājat katru stundu, uzkrājumu veidošana pensijai ir galvenais, lai visu mūžu saglabātu labu finansiālo veselību.
Ar nodokļu atvieglojumiem 401(k) pensiju plāni ir vieni no labākajiem instrumentiem, kas palīdz darbiniekiem ietaupīt un ieguldīt viņu zelta gados. Tomēr stundas strādnieki bieži ir izslēgti no dalības šajos plānos.
Tagad, kā rezultātā Likuma par katras kopienas pensionēšanās palielināšanas (SECURE) iestatīšanu 2019. gadā uzņēmumiem ir jānodrošina piekļuve saviem 401(k) s noteiktiem stundas darbiniekiem. Lai iegūtu tiesības uz uzņēmuma 401(k), jums ir jābūt vismaz 21 gadu vecam un katru gadu trīs gadus pēc kārtas nostrādātam vismaz 500 stundu.
Uzzināsim vairāk par noteikumi, kas uzņēmumiem jāievēro un kā tās varētu mainīties turpmākajos gados.
Key Takeaways
- Reģistrācijas uzņēmumu 401(k) plānos skaits palielinājās pēc tam, kad stājās spēkā 2019. gada likums par katras kopienas pensiju palielināšanu (SECURE).
- DROŠS likums nosaka, ka darba devējiem ir jāļauj reģistrēties viņu 401(k) plānam, ja katru gadu trīs gadus pēc kārtas strādājāt 500 stundas vai vairāk.
- Jums ir jābūt vismaz 21 gadu vecam, lai jūsu darba devējam būtu jāiesniedz jums 401(k) plāns.
- 2021. gadā aptuveni 76,1 miljons amerikāņu strādnieku saņēma stundas algu.
Stundu strādnieku piekļuve 401(k) s
Vairāk nekā 40 gadus darbinieki paļāvās uz darba devēja 401(k) plānu, lai ietaupītu pensijai.
Šo plānu tradicionālā versija ļauj veicināt ienākumus pirms nodokļu nomaksas, kas samazina jūsu nodokļu rēķinu. Ar Roth 401(k), tu iemaksāt naudu pēc nodokļu nomaksas bet tad izbaudi beznodokļu izņemšanu pensijā. Papildus nodokļu priekšrocības, darbinieki bieži gūst labumu no atbilstošu ieguldījumu no saviem darba devējiem līdz noteiktai robežai.
Darba devējiem ir jāļauj visiem atbilstīgajiem darbiniekiem iemaksāt 401(k), ja viņi tādu piedāvā, taču atbilstības noteikumi nesen ir mainīti. Viena no prasībām ir tāda, ka darbiniekam jābūt vismaz 21 gadu vecam.
Iepriekš viņiem bija jābūt arī nostrādātam gadam, kas tika definēts kā 12 mēnešu periods, kurā darbinieks strādāja 1000 vai vairāk stundu. Tādējādi daudzi stundas darbinieki, kuri strādāja mazāk nekā šīs stundas, tika izslēgti. Tagad darbinieki, kas strādā 500 vai vairāk stundas trīs gadus pēc kārtas var arī kvalificēties.
Kā DROŠAIS likums mainīja 401(k) piekļuvi
Saskaņā ar ASV datiem 2021. gadā 76,1 miljonam darbinieku vecumā no 16 gadiem jeb 55,8% no visiem algotajiem darbiniekiem tika maksātas stundas likmes. Darba statistikas birojs. Cenšoties atvērt nodokļu atvieglojumus pensiju uzkrājumu plāniem lielākam skaitam darbinieku, Kongress pieņēma DROŠAIS likums 2019. gadā.
Šajos tiesību aktos stundas prasība tika samazināta no 1000 stundām 12 secīgos mēnešos līdz 500–999 stundām katrā no iepriekšējiem trim gadiem. Darbinieki, kas atbilst šīm prasībām, tiek uzskatīti par ilgtermiņa nepilnas slodzes darbiniekiem.
Nākotnē vēl vairāk nepilnas slodzes darbinieku varēs piedalīties sava uzņēmuma 401(k) atkarībā no tā, vai 2022. gada vidū ierosinātais tiesību akts tiks pieņemts. Abās namā Stingra pensionēšanās likuma nodrošināšana un Senāta Pensiju drošības un uzkrājumu likumu, likumdevēji apsvēra iespēju samazināt prasību, ka indivīdiem trīs gadus jāstrādā 500–999 stundas, līdz tikai diviem gadiem.
Kas padara kādu par stundas darbinieku?
Amerikas Savienotajās Valstīs jūs esat stundas darbinieks, ja jums tiek maksāta likme, kas noteikta, pamatojoties uz jūsu nostrādātajām stundām. Stundu strādniekiem maksā par stundu. Stundas darbiniekiem ir jāsaņem virsstundu darba samaksa, kas ir vismaz 1,5 reizes lielāka par viņu likmi par jebkuru darbu, kas pārsniedz 40 stundas. Turpretim algotajiem darbiniekiem tiek maksāta nemainīga gada summa, kas tiek veikta regulāros maksājumos visa gada garumā, un viņi nesaņem virsstundas.
Vai uzņēmumiem ir juridiski pienākums piedāvāt 401 (k) pensiju plānu?
Nav federālu noteikumu, kas prasītu, lai darba devēji saviem darbiniekiem piedāvātu 401 (k), lai gan 13 štatos ir tiesību akti, kas pieprasa darba devējiem piedāvāt pensiju plānus. Ja darba devējs piedāvā pensiju plānu kā daļu no sava pabalstu paketes, viņam tas ir jānodrošina katram darbiniekam, kuram ir tiesības.
Kad darbinieki var sākt izņemt līdzekļus no 401(k), nemaksājot maksu vai sodus?
Kad esat 59½ gadus vecs, varat sākt izstāties no 401(k) bez soda sankcijām vai papildu nodokļu nomaksas par šo naudu, saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) noteikumi no 2022. gada. Varat arī atlikt sadales saņemšanu līdz 72 gadu vecuma sasniegšanai, un tad jums jāsāk saņemt a nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) no tradicionālajiem plāniem.
Bottom Line
Uzņēmumiem, kas piedāvā 401(k) s, jāpaplašina iespēja piedalīties kvalificētiem stundas darbiniekiem.
Pēdējos gados Kongress ir pazeminājis latiņu, lai vairāk stundu strādnieku varētu piekļūt saviem 401(k) s līdz plkst. prasa vismaz 500 stundas par katru no trim secīgiem nostrādātajiem gadiem, samazinot no 1000 stundām gadā. Tomēr daudzi stundas darbinieki ASV joprojām ir izslēgti no dalības viņu darba devēja pensiju plānā.
