Vai 401 (k) izņemšana tiek uzskatīta par ienākumu?
Kad esat sasniedzis pensionēšanās vecumu, ir pienācis laiks sākt izņemšanu no pensijas uzkrājumu plāniem, kuros gadu desmitos uzkrāti dolāri. Jā, 401 (k) izņemšana tiek uzskatīta par ienākumiem, un par to ir jāziņo Iekšējo ieņēmumu dienestam (IRS).
Sākot ar 59½ gadu vecumu, pensijas noguldītāji var sākt piekļūt saviem kontiem bez soda. Pēc 72 gadu vecuma pensionāriem ir pienākums sākt to lietot nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD).Kas notiek ar jūsu nodokļiem, kad veicat šo 401 (k) naudas izņemšanu?
Galvenie līdzņemamie ēdieni
- Izņemšana no 401 (k) plāniem tiek aplikta ar ienākuma nodokli pēc jūsu faktiskās nodokļu likmes.
- Savu iemaksu gadu laikā pensijas noguldītājiem ir zemāks ar nodokli apliekamais ienākums.
- Pirmstermiņa izņemšana tiek aplikta ar ienākuma nodokli un, iespējams, 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu.
401 (k) Izņemšana
Visi 401 (k) plāna izņemšana tiek uzskatīta par ienākumu un tiek aplikta ar ienākuma nodokli, jo tiek veiktas 401 (k) iemaksas pirmsnodokļu dolāri
. Tā rezultātā pensijas noguldītājiem ir mazāks ar nodokli apliekamais ienākums tajos gados, ko viņi iemaksā. Arī darba devēju atbilstības tiek uzskatītas par vienādu.Kad šie dolāri ir ieguldīti 401 (k) plānā, tie rada peļņu, jo ieguldījumi kontā pieaug, un maksā procentus un dividendes. Šie ieguvumi tiek atlikti ar nodokļiem, kas nozīmē, ka jūsu konts palielinās bez nodokļiem. Šī brīvība no nodokļiem beidzas, kad sākat izņemt naudu.
Sākot ar 59½ gadu vecumu, jūs varat izņemt naudu bez soda, bet naudas izņemšanai tiks piemērotas (atliktās) nodokļu saistības, kuras nekad neesat samaksājis, veicot iemaksu kontā. Tātad, ja pensionēšanās laikā jūsu augstākā ienākuma nodokļa kategorija ir 24%, jūsu izņemšana tiks uzskatīta par ar nodokli apliekamu ienākumu saskaņā ar jūsu faktisko nodokļa likmi.
2020. gada 27. martā bijušais prezidents Donalds Tramps parakstīja 2 triljonus dolāru koronavīrusa ārkārtas stimuls rēķins.Tas ļauj tiem, kurus skārusi koronavīrusa situācija, sadalīt grūtības līdz 100 000 USD bez 10% soda tiem, kas jaunāki par 59½, parasti ir parādā. Kontu īpašniekiem ir trīs gadi, lai samaksātu nodokli par izņemšanu, nevis jāmaksā kārtējā gadā. Vai arī viņi var atmaksāt izņemšanu 401 (k) vai IRA plānam un izvairīties no jebkādu nodokļu maksāšanas - pat ja summa pārsniedz šāda veida konta gada iemaksu limitu.
Ar nodokli atliktā pensijas uzkrājuma ideja ir tāda, ka personas ienākuma nodokļa kategorijai jābūt zemākai dzīves posms, kad regulāri ienākumi no nodarbinātības ir palēninājušies vai apstājušies, nekā tad, kad tie strādā un pelna iemaksas. Tā vietā, lai tagad maksātu augstākas nodokļu likmes, jūs atliekat šos nodokļus (un visu pieaugumu, kas ir noticis arī kontā), līdz vēlāk sasniegsit šo zemāko nodokļu kategoriju.
Iemaksas Roth 401 (k) maksā no pēcnodokļu dolāriem, un tāpēc izņemšana no konta faktiski ir atbrīvota no nodokļiem, nevis tikai atlikta.
Priekšlaicīgas sadales un aizdevumi
Kad lietojat a priekšlaicīga izplatīšana-izņemšana pirms 59½ gadu vecuma no 401 (k), individuālā pensijas konta (IRA) vai jebkura cita nodokļu atliktā pensijas konta vai mūža rentes- par izņemšanu no Iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS) tiek piemērots arī papildu 10% sods. Tā rezultātā cilvēki, kuriem ir jāpieskaras saviem kontiem, naudu bieži uztver kā aizdevumu, nevis kā faktisku sadali.
Tā kā aizdevums ir jāatmaksā ar procentiem, tas neizraisa sodu un netiek uzskatīts par nodokli.Lielākā daļa 401 (k) punktu ļauj jums ņemt aizdevumus, kuru summa nepārsniedz USD 50 000 vai 50% no konta atlikuma.
Ja piecu gadu laikā nevarat atmaksāt visu aizdevuma atlikumu, tas tiek uzskatīts par izstāšanos un tiek aplikts ar ienākuma nodokli. Ja jūs tajā laikā esat jaunāks par 59½, tas tiek uzskatīts arī par priekšlaicīgu izplatīšanu, un par to tiek piemērota arī soda nauda 10% apmērā.Vēl viens gadījums, kad aizdevums 401 (k) kļūst par ar nodokli apliekamu 401 (k) izņemšanu, ir tad, ja jūs nevarat atmaksāt atlikušo aizdevuma atlikumu pēc darba attiecību izbeigšanas uzņēmumā, kurā jums bija plāns.
Izņēmumi no soda
Lai gan visas 401 (k) sadales tiek apliktas ar ienākuma nodokli, ir vairāki izņēmumi no papildu 10% soda nodokļa. Viens ir, ja jūs apgāzt līdzekļus citā kvalificētā pensijas plānā.
Cits ir tas, ja jūsu neatlīdzināto medicīnisko izdevumu summa ir lielāka par 7,5% no jūsu koriģētie bruto ienākumi un tu ņem a izplatīšana no jūsu 401 (k), lai segtu šos izdevumus.
Paņemot aizdevumu no sava 401 (k), jūs varat atvērt atsevišķu parbaudit kontu noguldīt naudu un veikt medicīniskos maksājumus. Saglabājot detalizētu papīra izsekošanu par savu 401 (k) līdzekļu izlietojumu, jūs varat būt gatavs gadījumā audits.
Bottom Line
Izņemšana no 401 (k) s tiek uzskatīta par ienākumu un parasti tiek aplikta ar ienākuma nodokli, jo iemaksas un izaugsme tika atlikta ar nodokļiem, nevis bez nodokļiem.Tomēr, zinot noteikumus un piemērojot izņemšanas stratēģijas, bez bailēm varat piekļūt saviem ietaupījumiem. Ja jums ir jautājumi, sazinieties ar nodokļu ekspertu vai finanšu konsultantu.