Kā mēra bankas kapitāla pietiekamību?

The kapitāls banku atbilstība ir stingri reglamentēta visā pasaulē, lai labāk nodrošinātu finanšu sistēmas un pasaules ekonomikas stabilitāti. Tas arī nodrošina papildu aizsardzību noguldītājiem. Amerikas Savienotajās Valstīs bankas federālā līmenī regulē Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC), Federālo rezervju padome un Valūtas kontroliera birojs (OCC). Turklāt valsts fraktētās bankas ir pakļautas valsts pārvaldes iestādēm. Gan banku regulējums, gan maksātspēja tiek uzskatītas par kritiskām, jo ​​banku nozarei ir unikāla nozīme visas ekonomikas darbībā.

Banku finansiālā stāvokļa uzraudzība ir svarīga arī tāpēc, ka bankām ir jārisina neatbilstība likviditāti starp to aktīviem un saistībām. Bankas bilances pasīvu pusē ir ļoti likvīdi konti, piemēram, pieprasījuma noguldījumi. Tomēr bankas aktīvi galvenokārt sastāv no diezgan nelikvīdiem aizdevumiem. Lai gan bankas var (un bieži tiek pārdotas) aizdevumus, tās var ātri pārvērst tikai naudā, pārdodot tās ar ievērojamu atlaidi.

Kapitāla pietiekamības novērtēšana

Visbiežāk izmantotais bankas kapitāla pietiekamības novērtējums ir kapitāla pietiekamības rādītājs. Tomēr daudzi analītiķi un banku nozares profesionāļi dod priekšroku ekonomiskā kapitāla pasākumam. Turklāt, analizējot bankas finansiālo stāvokli, analītiķi vai investori var aplūkot pirmā līmeņa sviras rādītāju vai pamata likviditātes rādītājus.

Šeit ir četras galvenās metodes, kā novērtēt bankas kapitāla pietiekamību.

Kapitāla pietiekamības koeficients

ASV bankām ir jāuztur minimālais kapitāla pietiekamības rādītājs. Kapitāla pietiekamības rādītājs atspoguļo bankas riska svērto kredītrisku.

Attiecība mēra divu veidu kapitālu:

1. Pirmā līmeņa kapitāls ir parasts pamatkapitāls, kas var segt zaudējumus, neprasot bankai pārtraukt darbību.
2. Otrā līmeņa kapitāls ir subordinēts parāds, kas var likvidēt zaudējumus bankas likvidācijas gadījumā.

Daži analītiķi to kritizē riska svēršana kapitāla pietiekamības rādītāja aspektu un ir norādījuši, ka lielākā daļa aizdevumu saistību nepildīšanas gadījumu, kas radušies finanšu laikā gada krīze bija aizdevumiem, kuriem piešķirts ļoti zema riska svērums, savukārt daudziem aizdevumiem, kuriem bija vislielākā riska pakāpe, noklusējuma.

Pirmā līmeņa sviras koeficients

Saistīts kapitāla pietiekamības rādītājs, ko dažreiz apsver, ir Pirmā līmeņa sviras rādītājs. Pirmā līmeņa sviras rādītājs ir attiecības starp banku pamatkapitāls un tā kopējie aktīvi. To aprēķina, dalot pirmā līmeņa kapitālu ar bankas vidējiem kopējiem konsolidētajiem aktīviem un noteiktiem ārpusbilances riska darījumiem.

Jo augstāks ir pirmā līmeņa sviras rādītājs, jo lielāka iespēja, ka banka var izturēt negatīvos satricinājumus Bilance.

Ekonomiskā kapitāla pasākums

Daudzi analītiķi un banku vadītāji uzskata,. ekonomiskais kapitāls ir precīzāks un ticamāks bankas finansiālās stabilitātes un riska novērtējums nekā kapitāla pietiekamības rādītājs.

Ekonomiskā kapitāla aprēķins, kurā tiek aprēķināts kapitāla apjoms, kas bankai ir jābūt pieejamam, lai nodrošinātu tās spēju rīkoties tās pašreizējais nenokārtotais risks ir balstīts uz bankas finansiālo stāvokli, kredītreitingu, sagaidāmajiem zaudējumiem un uzticamības līmeni. Iekļaujot tādu ekonomisko realitāti kā paredzamos zaudējumus, tiek uzskatīts, ka šis pasākums atspoguļo reālistiskāku bankas faktiskās finansiālās situācijas un riska līmeņa novērtējumu.

Likviditātes rādītāji

Investori vai tirgus analītiķi var arī pārbaudīt bankas, izmantojot standarta akciju novērtējumus, kas novērtē jebkuras nozares uzņēmumu finansiālo stāvokli. Šie alternatīvie novērtēšanas rādītāji ietver likviditātes rādītājus, piemēram, pašreizējo attiecību, naudas attiecību vai ātra attiecība.