Pensijas plāna risinājumi 70 gadus veciem un vecākiem darbiniekiem

Spēles noteikumi var mainīties, sasniedzot nozīmīgo 72 gadu vecumu un palielinot ar nodokli apliekamos ienākumus. Bet jūs joprojām varat gūt nodokļu atvieglojumus, ievietojot naudu pensijas kontā, līdz oficiāli un pilnībā aiziet pensijā. Ja šajā dzīves posmā jūs joprojām strādājat, jūs, iespējams, mēģināt aizzīmogot plaisu savā dzīvē ligzdas ola vai arī jūs esat viens no tiem cilvēkiem, kurš būs gatavs doties pensijā tikai tad, kad no jūsu galda izrausīs jūsu aukstās mirušās rokas.

Jebkurā gadījumā, zinot, ka jums ir iespējas, tas var mainīt jūsu iespējas apakšējā līnija.

RMD

Gadā, kad jums aprit 72 gadi, nodokļu sistēma izvelk jūsu pensijas kontu kontaktdakšu formā nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD). Kad jūs nopelnāt algas un izņemat RMD, nodokļu sekas var palielināties nodokļu likmes un palielināts procents no jūsu Sociālā nodrošinājuma pabalsti tiek pakļauti nodokļiem.

Daudzus gadus RMD sākās 70½ gadu vecumā, bet pēc Katras kopienas iestatīšana pensijas paaugstināšanai (SECURE) Likums 2019. gada decembrī tika paaugstināts līdz 72. Līdzīgi likums mēdza uzlikt vāku tradicionālā IRA iemaksas pēc 70½ gadu vecuma, bet jaunajam likumam nav vecuma ierobežojuma un ir atļauts veikt papildu iemaksas, kamēr jūs joprojām strādājat.

Neskatoties uz to, 72 gadu vecumā jums būs jāsāk lietot RMD, kas palielinās jūsu apliekamos ienākumus, ja vien netiks veiktas citas korekcijas. Kad jūsu ar nodokli apliekamais ienākums šajā dzīves periodā sāk izspiesties, turpinot ieguldīt naudu 401 (k) tipa pensijas plānā vai Rots IRA joprojām var būt noderīga. Apskatīsim galvenās atšķirības starp populārākajām pensiju plānu iespējām un izpētīsim, kā to izdarīt strukturējiet savus plānus, lai optimizētu izplatīšanu pēc tam, kad uz jums attieksies jaunie noteikumi - sasniegt 72.

Pensijas konta svarīgākās iezīmes

Izmaiņas pēc 72 gadiem var būt šoks, ja neesat pievērsis uzmanību pensijas konta noteikumu detaļām. Lūk, kas notiek ar galvenajiem pensijas kontu veidiem un kā jūs varat turpināt ietaupīt, kamēr strādājat.

Tradicionālā IRA

Saskaņā ar jauno likumu jums ir atļauts veicināt tradicionālo IRA neatkarīgi no vecuma. Saskaņā ar veco likumu jūs vairs nevarējāt piedalīties tradicionālajā IRA, kad esat sasniedzis 70½ gadu vecumu.

Rots IRA

Ikviens, kam ir nopelnīta alga, var piedalīties Roth IRA, un nav mandāta, kas prasītu, lai iemaksātājs vai viņa laulātais ņemtu RMD.

Tradicionālais 401 (k)

Neatkarīgi no vecuma, ja jūs joprojām strādājat, varat turpina dot ieguldījumu 401 (k). Turklāt, kamēr jums pieder mazāk nekā 5% uzņēmuma, kurā strādājat, jums nav jāpieprasa RMD no 401 (k) pie šī darba devēja.

Rots 401 (k)

Neatkarīgi no vecuma, ja jūs joprojām strādājat, jūs varat iemaksāt visu algas atlikšanas summu a Rots 401 (k). Tāpat kā tradicionālie 401 (k), RMD ir nepieciešami, kad atdalāties no pakalpojuma vai ja jums pieder vairāk nekā 5% uzņēmuma, kas jūs nodarbina. Šī ir galvenā atšķirība starp Roth 401 (k) un Roth IRA.Tomēr sadale var nebūt apliekama ar nodokli (sazinieties ar savu nodokļu konsultantu).

Kurš pensijas plāns ir labāks?

Atbilde var būt atšķirīga, ja nokārtojat72.

Tradicionālā IRA vs. Pirmsnodoklis 401 (k)

Agrāk bija tā, ka, ja jūs bijāt vecāks par 70½, jūs zaudējāt spēju piedalīties tradicionālajā IRA. Bet saskaņā ar jauno likumu nav vecuma ierobežojumu.Nav arī vecuma ierobežojuma, kas noteikts 70+ cilvēku pulkam par ieguldījumu 401 (k).

Tomēr, Iemaksas limiti 2020 401 (k) ir augstāki nekā IRA, padarot 401 (k) galu galā labāku izvēli.

Izmantojot IRA, iemaksas ir ierobežotas līdz 6 000 USD gadā vai 7 000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem 2020. un 2021. gadā. Bet 401 (k) s ierobežojums ir USD 19 500 2020. un 2021. gadam ar papildu iemaksu tiem, kas vecāki par 50 gadiem, no USD 6500, kopā USD 26 000.

Daudzos gadījumos vecākais darbinieks ir pašnodarbināts konsultants vai darbuzņēmējs: ja tā ir jūsu situācija, ņemiet vērā RMD prasības, kas izvirzītas 5% vai lielākam uzņēmuma īpašniekam.No pirmā acu uzmetiena ideja sniegt ieguldījumu plānā prasa katru gadu lietot RMD izklausās muļķīgi, bet, ja jūs darāt matemātiku, tas tiešām nav slikts darījums.

Piemērs

2020. gadā 75 gadus vecs pašnodarbinātais, nopelnot 80 000 USD, ieguldīja 22 000 USD 401 (k); plānā ir decembris. 31, 2020, atlikums 22 000 USD. 2021. gada RMD tagad 76 gadus vecajam strādniekam būs tikai 1000 ASV dolāru. Ja ņemat gada beigās bilanci 22 000 ASV dolāru apmērā un dalāt to ar 76 gadus veca 22 gadus veco RMD koeficientu, tad ar nodokli apliekamā sadale ir 1000 ASV dolāru. Galu galā ir teikts, ka indivīda tīrais rezultāts būtu 21 000 USD atskaitīšana 22 000 ASV dolāru atskaitījuma vietā.

Lieta šeit ir tāda, ka iespēja ietaupīt netiek krasi samazināta, jo darba laikā jums ir jāizveido RMD.

Rots IRA pret. Rots 401 (k)

Ja esat vecāks par 72 gadiem un strādājat, varat dot ieguldījumu abu veidu kontos. Lai gan ienākumu ierobežojumus, kas reglamentē Roth IRA, var būt grūti pārvarēt, tas nav neiespējami. Iemesls, kāpēc tas nav neiespējams, ir tāds, ka ienākumu griesti neņem vērā Rota reklāmguvumus un apgāšanās.

Veicot daudzu veidu Rota reklāmguvumus, ir jāņem vērā nodokļi, tāpēc rūpīgi izpētiet to ietekmi uz jums ar nodokļu konsultantu. Tomēr, ja jums ir nauda Roth IRA, jūsu dzīvē vai jūsu laulātajam nav RMD.

No otras puses, Roth 401 (k) nav ienākumu ierobežojumu, kas jums jārisina. Tomēr jums jāapzinās, ka Roth 401 (k) s galu galā ir pakļauti RMD.

Vieglākās ieguldījumu kategorijas uzvarētājs ir Roth 401 (k). Tomēr kopējais uzvarētājs un galamērķa kategorijas uzvarētājs ir Roth IRA.

Papildu stratēģijas

Ko vēl jūs varat darīt, lai turpinātu veidot savu pensijas ligzdu, ja jūs joprojām strādājat 70 gadu vecumā? Zemāk ir daži papildu padomi.

Konsolidējiet un aizveriet RMD caurumu

Tas ir gandrīz pārliecība, ka indivīdam, kurš strādā 70 gadu vecumā, būs vairākas IRA un cita veida pensijas plāni. Tā rezultātā šie peldošie konti būs spiesti ik gadu izņemt RMD. Ja tam pašam indivīdam pieder mazāk nekā 5% uzņēmuma un viņš joprojām strādā uzņēmumā (un plānā) administrators to atļauj), šī persona varētu pārvietot visus esošos IRA un pensijas plānus savā pašreizējā darba devēja plāns. Tas ir taisnība, kamēr indivīds nav atdalījies no dienesta un joprojām strādā.

Kad indivīds veiksmīgi iekļauj esošos aktīvus darba devēja plānā, viņiem ir jāatbrīvo no nepieciešamības no šiem aktīviem ņemt gada RMD. Šajā gadījumā aizstājējzīme gandrīz vienmēr ir plāna dokuments un administrators. Ja viss ir kopacētisks un jūs varat samazināt savus RMD, kamēr strādājat, jums būs iespēja to darīt radīt telpu Rota konversijas veikšanai vai atbrīvojumu no nodokļu sloga izlīdzināšanas līdz pilnīgai pensijai.

Ja kvalificējaties, izmantojiet valsts ienākuma nodokļa filtru

Lai gan tas ir atkarīgs no valsts, kurā jūs dzīvojat, un jāmaksā nodokļi, dažas valstis, kas uzliek valsts ienākuma nodoklis nodrošināt labvēlīgāku nodokļu režīmu personām, kas veic iemaksas IRA un citos kvalificētos plānos un veic to sadali. Piemēram, Ilinoisā valdība nepievieno jūsu 401 (k) iemaksas atpakaļ jūsu valsts ienākumu aprēķinā; tas arī ļauj iedzīvotājiem no apliekamā ienākuma atņemt lielāko daļu izmaksu no IRA un kvalificētiem plāniem.

"Valsts nodokļu filtra" nepilnības pastāv, jo štati vēlas iedrošināt savus iedzīvotājus palikt štatā, nevis doties pensijā tādos štatos bez ienākuma nodokļa kā Florida vai Teksasa. Tas teica, nepilnības var būt cilpa, ja strādājat tādā štatā kā Pensilvānija un pēc tam dodaties pensijā uz tādu valsti kā Kalifornija. Šādā situācijā jūs varat iekasēt nodokļus ieejai un izejai.Tas, kā jūs iekļausit šīs esošās nepilnības savā ietaupījumu stratēģijā, būs atkarīgs no jūsu mērķiem un konkrētiem apstākļiem, ieskaitot jūsu CPA padomu.

Piemērs: RMD ņemšana no Roth 401 (k)

Persona, kas varētu apskatīt šo stratēģiju, ir persona, kas ir vecāka par 72 gadiem, ir pašnodarbināta persona un veic iemaksas Roth 401 (k). Šajā gadījumā, ja viņi maina savu ietaupījumu stratēģiju, veicinot pirmsnodokļa 401 (k) un tā vietā konvertējot ārējo IRA, viņi varētu samazināt valsts ienākuma nodokļa slogu un izvairīties no RMD izņemšanas no sava Roth 401 (k), kas ir pēc nodokļu nomaksas konts.

Bottom Line

Strādājošais pūlis, kas vecāks par 72 gadiem, joprojām var ietaupīt un atlikt nodokļus, izmantojot Roth IRA un kvalificētus plānus, kas nepastāv viņu pensionētajiem vienaudžiem. Iekļaujot šos un citus instrumentus savā kopējā stratēģijā, gandrīz pensionētie var likumīgi samazināt savu kopējo nodokļu slogu. Tomēr pensiju plānu mērķa saņēmējs ne vienmēr ir ieguldītājs, tātad katra indivīda stratēģijā būtu jāņem vērā šī indivīda konkrētie mērķi, kā arī apkārtējie fakti un apstākļiem.

Ikvienam, kurš mēģina izmantot šīs stratēģijas, ir jāapzinās, ka noteikumi par to īstenošanu ir sarežģīti un likumi var mainīties vienas nakts laikā. Dienas beigās jebkuru plānu, kas ietver šīs vai līdzīgas stratēģijas, vajadzētu izpildīt tikai pēc tam saņemt kvalificēta nodokļu speciālista padomu, konsultējoties ar pensijas plāna administratoru.