Kā izveidot savu pensijas plānu

Pašdarbības prieku ir daudz, bet arī stresa faktoru. Augsts starp tiem ir nepieciešamība plānot pensionēšanās pilnīgi saviem spēkiem. Jūs esat atbildīgs par apmierinoša radīšanu dzīves kvalitāte pēc pensionēšanās. Kad runa ir par šīs dzīves veidošanu, jo agrāk jūs sākat, jo labāk. Par laimi pašnodarbinātajiem ir vairāki pensijas plāni.

Pašnodarbinātības pieaugums

Ārštata savienības un Upwork veiktajā 2019. gada pētījumā lēsts, ka to ir 57 miljoni ārštata darbinieki ASV - pieaugums no 53 miljoniem, par ko ziņots 2014. Saskaņā ar ziņojumu, tas veido vairāk nekā 35% no visas valsts darbaspēka.

Lai gan šis uzņēmējdarbības gars ir jāaplaudē, mazāk slavējams ir fakts, ka 30% no tiem, kas to dara pašnodarbināts

sporādiski ietaupiet pensijai, bet 15% pat neuzkrāj. Tā ir problēma. Ja esat pašnodarbinātais, esat aizņemts, bet pensijas uzkrājumiem jābūt prioritātei.

Kāpēc pašnodarbinātajiem ir grūti ietaupīt

Iemesli, kādēļ neuzkrāt pensiju, nebūs pārsteigums nevienai pašnodarbinātai personai. Visizplatītākie ir:

• pastāvīgu ienākumu trūkums
• lielu parādu dzēšana
• veselības aprūpes izdevumi
• izglītības izdevumi
• uzņēmuma darbības izmaksas

Pensiju plāna sastādīšana ir pašdarināts darbs tāpat kā viss pārējais, ko uzņēmējs uzņemas. Neviens cilvēkresursu (personāla) darbinieks nesniegs jums informāciju par uzņēmuma sponsorēto 401 (k) plāns pieteikumu. Nepastāv atbilstošas ​​iemaksas, nav uzņēmuma akciju akciju un nav automātisku algas atskaitījumu.

Jums būs jābūt ļoti disciplinētam, piedaloties plānā, un tāpēc, ka summa, ko varat ievietot savā plānā pensijas konti ir atkarīgi no tā, cik nopelnāt, līdz gada beigām jūs īsti nezināsit, cik daudz varat veicināt.

Tomēr, ja ārštata darbiniekiem ir unikālas problēmas attiecībā uz uzkrājumiem pensijai, viņiem ir arī unikālas iespējas. Jūsu pensijas konta finansēšanu var uzskatīt par daļu no jūsu uzņēmējdarbības izdevumi, tāpat kā jebkurš laiks vai nauda, ​​ko tērējat plāna izveidošanai un administrēšanai. Vēl svarīgāk ir tas, ka pensijas konts ļauj jums izveidot pirmsnodokļu iemaksas, kas pazemina jūsu ar nodokli apliekamais ienākums.

Pašnodarbināto pensijas taupīšanas plāni

Pašnodarbinātajiem ir četras pensijas uzkrājumu iespējas. Daži no tiem pamatā ir viena spēlētāja 401 (k) plāni, bet citi ir balstīti uz individuāliem pensijas kontiem (IRA). Viņi ir:

• Viens dalībnieks 401 (k)
• SEP IRA
• VIENKĀRŠA IRA
• Keogh plāns

Izmantojot visas četras šīs iespējas, jūsu iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem, un jūs nemaksāsit nodokļus, kad tās gadu gaitā pieaugs (līdz naudas izņemšanai pensijā). To sarežģītība un piemērotība ir atkarīga no jūsu uzņēmuma lieluma gan personāla, gan ienākumu ziņā. Apskatīsim katru sīkāk.

Viens dalībnieks 401 (k)

A viens dalībnieks 401 (k), kā to oficiāli nodēvēja IRS, iet arī ar nosaukumiem solo 401 (k), solo-k, uni-k vai individuāls 401 (k). Tas ir rezervēts individuālajiem uzņēmējiem, kuriem nav darbinieku, izņemot laulāto, kas strādā uzņēmumā.

Kā tas strādā

Viena dalībnieka plāns precīzi atspoguļo daudzu lielāko uzņēmumu piedāvātos 401 (k), līdz summām, kuras varat ieguldīt katru gadu. Liela atšķirība ir tāda, ka jūs dodat ieguldījumu kā darbinieks un darba devējs, piešķirot jums augstāku limitu nekā daudzi citi plāni, kas ir izdevīgi ar nodokļiem.

Tātad, ja jūs piedalāties standarta korporatīvajā 401 (k), jūs veicat ieguldījumus kā priekšnodokli algas atskaitīšana no jūsu algas, un jūsu darba devējam ir iespēja šīs iemaksas saskaņot ar noteiktām summām. Jūs saņemat nodokļu atvieglojumu par savu ieguldījumu, un darba devējs saņem nodokļu atvieglojums savam mačam. Izmantojot viena dalībnieka 401 (k) plānu, jūs varat dot ieguldījumu katrā amatā kā darbinieks (ko sauc par izvēles atlikšanu) un kā uzņēmuma īpašnieks (darbinieka neobligāts ieguldījums).

Izvēles atlikšana 2021. gadam var būt līdz 19 500 USD vai 26 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. Kopējās iemaksas plānā nedrīkst pārsniegt 58 000 USD vai 64 000 USD 50 gadus veciem vai vecākiem cilvēkiem no 2021. gada. Ja jūsu laulātais strādā jūsu labā, viņi var arī veikt iemaksas līdz tādai pašai summai, un tad jūs varat tos saskaņot. Tātad jūs redzat, kāpēc solo 401 (k) piedāvā visdāsnākos plānu ierobežojumus.

Tā iestatīšana

Nepieciešami daži dokumenti, taču tie nav pārāk apgrūtinoši. Uz izveidot indivīdu 401 (k), uzņēmuma īpašniekam ir jāsadarbojas ar finanšu iestāde, kas var noteikt maksas un ierobežojumus attiecībā uz to, kādi ieguldījumi ir pieejami plānā. Daži plāni var ierobežot jūs ar fiksētu kopfondu sarakstu, taču, nedaudz iepērkoties, parādīsies daudzi cienījami un labi pazīstami uzņēmumi, kas piedāvā elastīgus plānus ar lielu elastību.

"Parasti 401 (k) ir sarežģīti plāni ar ievērojamām grāmatvedības, administrēšanas un reģistrācijas prasībām," saka Džeimss B. Twining, CFP, finanšu plāna dibinātājs un bagātību pārvaldnieks. “Tomēr solo 401 (k) ir pavisam vienkāršs. Kamēr aktīvi nepārsniedz 250 000 USD, reģistrācija nav nepieciešama. Tomēr solo 401 (k) ir visas galvenās nodokļu priekšrocības, kas paredzētas vairāku dalībnieku 401 (k) plānam: pirmsnodokļu iemaksu ierobežojumi un nodokļu režīms ir identiski. ”

SEP IRA

Oficiāli pazīstama kā vienkāršota darbinieku pensija, a SEP IRA ir tradicionālās IRA variācija. Kā vienkāršākais plāns, lai izveidotu un darbotos, tas ir lielisks risinājums individuālajiem uzņēmējiem, lai gan tas ļauj arī vienam vai vairākiem darbiniekiem.

Kā tas strādā

Darba devējs vien sniedz ieguldījumu SEP IRA, nevis darbinieki. Tātad, atšķirībā no solo 401 (k), jūs ieguldītu tikai darba devēja cepures valkāšanā. Jūs varat ieguldīt līdz 25% no neto izpeļņas (definēta kā jūsu gada peļņa, atskaitot pusi no jūsu pašnodarbinātības nodokļiem), bet ne vairāk kā 58 000 ASV dolāru 2021. gadā.

Plāns piedāvā arī elastību, lai mainītu iemaksas, padarot tās a vienreizēju maksājumu gada beigās vai izlaist tos vispār. Nav ikgadējas finansēšanas prasības.

Tā vienkāršība un elastība padara plānu vispiemērotāko vienas personas uzņēmumiem, taču, ja jums ir cilvēki, kas strādā jūsu labā, tas ir jānoķer. Lai gan jums nav jāpiedalās plānā katru gadu, tomēr, veicot ieguldījumu, jums tas ir jādara dariet to visiem saviem piemērotajiem darbiniekiem - līdz 25% no viņu atlīdzības, nepārsniedzot 290 000 USD gadā.

Lai gan SEP IRA ir vienkārši, tie ne vienmēr ir visefektīvākais veids, kā ietaupīt pensiju. “Jūs varat ieguldīt vairāk SEP IRA nekā solo 401 (k), neskaitot peļņas sadali, taču jums ir jāiegūst pietiekami daudz naudu, jo tās pamatā ir peļņas procents, ”saka Džozefs Andersons, KZP, Pure Financial prezidents Padomnieki.

Tā iestatīšana

Kontu ir vieglāk iestatīt nekā solo 401 (k). Jūs varat viegli atvērt SEP IRA tiešsaistē brokeros, piemēram, TD Ameritrade vai Fidelity Investments.

VIENKĀRŠA IRA

Oficiāli pazīstams kā uzkrājumu stimulēšanas spēļu plāns darbiniekiem, a VIENKĀRŠA IRA ir sava veida krustojums starp IRA un 401 (k) plānu. Lai gan pieejams individuālie uzņēmēji, tas vislabāk darbojas mazajiem uzņēmumiem. Uzņēmumi ar 100 vai mazāk darbiniekiem, kuriem cita veida plāni varētu šķist pārāk dārgi.

Kā tas strādā

SIMPLE IRA seko tam pašam ieguldījumam, apgāšanāsun izplatīšanas noteikumi kā tradicionāls vai SEP IRA, izņemot tās zemākos iemaksu sliekšņus. Jūs varat iekļaut plānā visus savus tīros ienākumus no pašnodarbinātības, nepārsniedzot 13 500 USD 2021. gadā, kā arī papildu 3000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.

Darbinieki kopā ar darba devējiem var veikt iemaksas tādā pašā gada apmērā. Tomēr kā darba devējam jums ir jāiemaksā dolārs par dolāru līdz 3% no katra iesaistītā darbinieka ienākumus plānā katru gadu vai fiksētu 2% iemaksu katra tiesīgā darbinieka ienākumos neatkarīgi no tā, vai viņi veic iemaksas vai nē.

Tāpat kā 401 (k) plānu, arī SIMPLE IRA finansē no nodokļiem atskaitāmas darba devēja iemaksas un pirmsnodokļu darbinieku iemaksas. Savā ziņā darba devēja pienākums ir mazāks. Tas ir tāpēc, ka darbinieki veic iemaksas, lai gan pastāv obligātā atbilstība. Un summai, kuru jūs (kā darba devējs) varat iemaksāt sev, tiek piemērots tāds pats iemaksu limits kā darbiniekiem.

Agri izņemšanas sodi plāna pirmajos divos gados ir īpaši smagi - 25%.

Tā iestatīšana

Tāpat kā citu IRA gadījumā, šie plāni ir jāatver finanšu iestādē, kurā ir noteikumi par to, kādus ieguldījumus var iegādāties. Viņi var arī iekasēt maksu par plāna administrēšanu un dalību nodevas. Process ir līdzīgs SEP IRA, taču dokumentu kārtošana ir sarežģītāka.

Keogh plāns

The Keogh vai HR 10 plāns (mūsdienās biežāk tiek saukts par kvalificētu vai peļņas sadales plāns) ir neapšaubāmi vissarežģītākais pašnodarbinātajiem. Bet tas arī ļauj vislielākos pensijas uzkrājumus.

Kā tas strādā

Keogh plāni parasti var izpausties kā noteiktu iemaksu plānu, kurā katrā samaksas periodā tiek iemaksāta noteikta summa vai procenti. 2021. gadā šie plāni ierobežo kopējās iemaksas gadā 58 000 ASV dolāru apmērā. Tomēr vēl viena iespēja ļauj tos strukturēt kā noteiktu pabalstu plāni. 2021. gadā maksimālais gada pabalsts tika noteikts 230 000 ASV dolāru apmērā vai 100% apmērā no darbinieka atlīdzības, atkarībā no tā, kurš ir mazāks.

Uzņēmumam jābūt neinkorporētam un jāizveido kā individuālam uzņēmumam, Sabiedrība ar ierobežotu atbildību (LLC)vai partnerība, lai izmantotu Keogh plānu. Lai gan visas iemaksas tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas, var būt pienākums garantēt. Šie plāni dod labumu tiem, kas pelna daudz, jo īpaši definēto pabalstu versijai, kas ļauj veikt lielākas iemaksas nekā jebkurš cits plāns.

Tā iestatīšana

Keogh plānos ir federālās prasības reģistrācijai. Tas nozīmē sarežģītus dokumentus, tāpēc jums, iespējams, būs nepieciešama profesionāla grāmatveža palīdzība, ieguldījumu konsultantsvai finanšu iestāde. Jūsu iespējas aizbildņiem var būt ierobežotākas nekā citiem pensijas plāniem, kas nozīmē, ka jums, iespējams, būs nepieciešama vienkārša iestāde, nevis tikai tiešsaistes pakalpojums. Čārlzs Švābs ir viens brokeris, kas piedāvā un apkalpo šos plānus.

Veselības krājkonts (HSA)

Kā ārštata darbinieks jums, iespējams, būs jāmaksā par savu veselības apdrošināšanu. Atskaitījumi par atsevišķiem medicīnas plāniem parasti ir lieli. Ja tā ir jūsu situācija, apsveriet iespēju atvērt a veselības krājkonts (HSA). Lai gan HSA ir izveidots medicīniskiem izdevumiem, nevis pensionēšanās gadiem, tas var darboties kā de facto pensijas konts.

HSA tiek finansēti no pirmsnodokļu dolāriem, un tajos esošā nauda pieaug ar nodokļu atlikšanu kā ar IRA vai 401 (k). Lai gan līdzekļi ir paredzēti izņemšanai medicīnisko izdevumu segšanai, tiem nav jābūt, tāpēc varat ļaut tiem uzkrāties gadu no gada. Kad esat sasniedzis 65 gadu vecumu, jūs varat tos atsaukt jebkura iemesla dēļ. Ja tas ir medicīnisks (pašreizējais vai, lai atlīdzinātu sev vecās izmaksas), tas joprojām ir bez nodokļiem. Ja tas navmedicīniskie izdevumi, jums tiek uzlikti nodokļi pēc jūsu pašreizējās likmes.

Lai atvērtu HSA, jums ir jāaptver a veselības apdrošināšanas plāns ar augstu atskaitāmību (HDHP). 2021. gadam IRS nosaka lielu pašrisku kā 1400 USD par indivīdu un 2800 USD par ģimeni. Ne visi plāni atļauj HSA. Ja jums tas ir, 2021. gadā jums ir atļauts iemaksāt līdz 3 600 USD par individuālu plānu vai līdz 7200 USD par ģimenes plānu. Cilvēkiem, kas vecāki par 50 gadiem, ir atļauts veikt iemaksu 1000 ASV dolāru apmērā.

Tradicionālā vai Roth IRA

Ja neviens no iepriekš minētajiem plāniem nešķiet piemērots, varat sākt savu individuālo IRA. Abi Roth un tradicionālie individuālie pensijas konti (IRA) ir pieejami ikvienam, kam ir ienākumi no darba, un tas ietver ārštata darbiniekus. Roth IRA ļauj jums iemaksāt dolārus pēc nodokļu nomaksas, savukārt tradicionālie IRA ļauj iemaksāt pirmsnodokļu dolārus. 2021. gadā maksimālā ikgadējā iemaksa ir 6 000 USD, 7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks, vai jūsu kopējie nopelnītie ienākumi, atkarībā no tā, kurš ir mazāks.

Lielākā daļa ārštata darbinieku strādā kādam citam, pirms viņi paši sāk strādāt. Ja jums bija pensijas plāns, piemēram, 401 (k), 403 (b)vai 457 (b) ar bijušo darba devēju, labākais veids, kā pārvaldīt uzkrātos ietaupījumus, bieži ir to pārskaitīšana apgāšanās IRA vai, alternatīvi, viens dalībnieks 401 (k).

Pārsniegšana ļauj jums izvēlēties, kā ieguldīt naudu, nevis tikt ierobežota ar izvēli darba devēja sponsorētā plānā. Turklāt pārskaitītā summa var sākt ietaupīt jūsu jaunajā uzņēmējdarbības karjerā.

Pensiju fondu pārvaldība

Nekļūdieties, jums jāsāk krāt pensijai, tiklīdz sākat gūt ienākumus, pat ja sākumā neko daudz nevarat atļauties. Jo ātrāk jūs sākat, jo vairāk jūs uzkrāsit, pateicoties salikšanas brīnumam.

Pieņemsim, ka ietaupāt 40 USD mēnesī un ieguldāt šo naudu 3,69% apmērā atdeves likme, ko Vanguard kopējā obligāciju tirgus indeksa fonds nopelnīja 10 gadu periodā, kas beidzās 2020. gada decembrī.Izmantojot tiešsaistes uzkrājumu kalkulatoru, sākotnējā summa 40 USD plus 40 USD mēnesī 30 gadus veido nedaudz mazāk par 26 500 USD. Paaugstiniet likmi līdz 13,66%, Vanguard kopējā akciju tirgus indeksa fonda vidējo ienesīgumu tajā pašā laika posmā, un šis skaitlis palielinās līdz vairāk nekā 207 000 USD.

Veidojot uzkrājumus, iespējams, vēlēsities saņemt finanšu konsultanta palīdzību, lai noteiktu labāko veidu, kā sadalīt savus līdzekļus. Daži uzņēmumi klientiem pat piedāvā bezmaksas vai zemu izmaksu pensijas plānošanas konsultācijas. Robo-padomdevēji, piemēram Uzlabošana un Bagātības fronte nodrošināt automatizētu plānošanu un portfeļa veidošanu kā lētu alternatīvu finanšu konsultantiem.

Bottom Line

Pensijas stratēģijas izveide ir ārkārtīgi svarīga, kad esat ārštata darbinieks, jo neviens, izņemot jūs, neraugās uz jūsu pensiju. Tāpēc jūsu mantrai vajadzētu būt vispirms maksā pats.

Daudzi cilvēki domā, ka pensijas nauda ir nauda, ​​ko viņi nolika, ja mēneša vai gada beigās ir palikusi skaidra nauda. "Tas maksā sev pēdējo," saka Deivids Bleiko, KZP, finanšu plānošanas direktors Kindur. “Maksāt sev vispirms nozīmē ietaupīt, pirms darāt kaut ko citu. Mēģiniet atcelt noteiktu daļu no saviem ienākumiem dienā, kad saņemat samaksu, pirms tērējat brīvu naudu. ”