Nonperforming Loan (NPL) Definisjon

Hva er et misligholdt lån (NPL)?

Et misligholdt lån (NPL) er et lån der låntakeren er inne misligholde på grunn av at de ikke har foretatt de planlagte betalingene i en bestemt periode. Selv om de eksakte elementene i ikke -ytelsesstatus kan variere avhengig av det spesifikke lånets vilkår, er "ingen betaling" vanligvis definert som nullbetalinger av enten hovedstol eller renter. Den angitte perioden varierer også, avhengig av bransje og lånetype. Vanligvis er imidlertid perioden 90 dager eller 180 dager.

Hvordan et misligholdt lån (NPL) fungerer

Et misligholdt lån (NPL) anses som misligholdt eller nær misligholdt. Når et lån ikke fungerer, er oddsen debitor vil betale tilbake i sin helhet vesentlig lavere. Hvis skyldneren gjenopptar betalinger på nytt på en NPL, blir det en gjentatte lån (RPL), selv om skyldneren ikke har fått med seg alle tapte betalinger.

I bankvirksomhet anses kommersielle lån som misligholdte hvis skyldneren har foretatt nullbetalinger av renter eller hovedstol innen 90 dager, eller er 90 dager forfalt. For et forbrukslån klassifiserer det 180 dager etter forfall som et NPL.

Et lån er på etterskudd når rektor eller renter betalinger er forsinket eller savnet. Et lån er misligholdt når utlåner anser at låneavtalen er brutt og skyldneren ikke klarer å oppfylle sine forpliktelser.

Typer av misligholdte lån (NPL)

En gjeld kan oppnå ulånende lånestatus på flere måter. Eksempler på NPLer inkluderer:

• Et lån der renter på 90 dager er aktivert, refinansiert eller forsinket på grunn av en avtale eller en endring av den opprinnelige avtalen.
• Et lån der betalinger er mindre enn 90 dager forsinket, men utlåner ikke lenger tror skyldneren vil foreta fremtidige betalinger.
• Et lån der forfallsdatoen for hovedstolen er tilbakebetalt, men en del av lånet er utestående.

Offisielle definisjoner av misligholdte lån (NPL)

Flere internasjonale finansmyndigheter tilbyr spesifikke retningslinjer for fastsettelse av misligholdte lån.

Den europeiske sentralbankdefinisjonen

De Den europeiske sentralbanken (ECB) krever sammenlignbarhet mellom eiendeler og definisjoner for å evaluere risikoeksponering i hele euroområdet sentralbanker. ECB angir flere kriterier som kan forårsake en NPL -klassifisering når den utfører stresstester på deltakende banker. ECB har utført en omfattende vurdering og utviklet kriterier for å definere lån som ikke -effektive hvis de er:

• 90 dager forfalt, selv om de ikke er misligholdt eller er svekket
• Nedsatt med hensyn til regnskapsdetaljer for U.S. GAAP og internasjonale finansielle rapporteringsstandarder (IFRS) banker
• Som standard i henhold til kapitalkravsforordningen

Et tillegg, utstedt i 2018, spesifiserte tidsrammen for långivere til å sette av midler til å dekke lån som ikke leverte resultater: to til syv år, avhengig av om lånet var sikret eller ikke. Fra og med 2020 har långivere i eurosonen fremdeles cirka 1 billion dollar verdt lån som ikke yter godt.

Det internasjonale pengefondets definisjon

De Det internasjonale pengefondet (IMF) angir også flere kriterier for a klassifisering av ikke -presterende lån.

IMF har definert misligholdte lån som de hvis:

• Debitorer har ikke betalt renter og/eller hovedbetalinger på minst 90 dager eller mer
• Rentebetalinger lik 90 dager eller mer er balanseført, refinansiert eller forsinket etter avtale
• Betalinger har blitt forsinket med mindre enn 90 dager, men kommer med stor usikkerhet eller ingen sikkerhet at debitor vil foreta betalinger i fremtiden

Ikke -presterende lån (NPL) vs. Reperforming Loan (RPL)

Misligholdte lån er misligholdte. Gjentagende lån er de som en gang var dårlig, og som nå utfører igjen. De gjentatte lånene var en gang forfalsket i minst 90 dager og fungerer nå igjen.

Gjentagende lån er ofte lån der låntakeren har begjært konkurs og har fortsatt å betale som følge av konkursavtalen. En slik avtale tillater generelt at låntakeren blir aktuell på boliglånet via en program for endring av lån.

Eksempel på et misligholdt lån (NPL)

Et lån som ikke yter, for eksempel, er et lån hvor en låntaker går i mislighold. John mistet for eksempel jobben og kan ikke betale. Lånet hans har gått over 90 dager etter forfall, og banken anser det nå som upraktisk. Banken ville flytte lånet til listen deres som ikke var bra.

Vanlige spørsmål om ikke -presterende lån (NPL)

Hva skjer med misligholdte lån?

Ikke -effektive lån kan selges av banker til andre banker eller investorer. Lånet kan også bli gjentatt hvis låntakeren begynner å betale igjen. I andre tilfeller kan utlåner ta eiendommen tilbake for å tilfredsstille lånesaldoen.

Hva er årsakene til misligholdte lån?

Ikke -effektive lån har en tendens til å oppstå under økonomiske vanskeligheter når kriminaliteten er høy. De skjer når låntakeren ikke betaler for en lengre periode (for eksempel 90 til 180 dager).

Hvorfor selger banker ulånende lån?

Bankene kan selge lån som ikke leverer gode resultater for å fokusere på lånene som gir penger hver måned. Å selge lånene med rabatt kan være mer fordelaktig enn å prøve å samle inn penger fra en kriminell låntaker.

Hvem kjøper ulånende lån?

Andre banker eller bekymrede gjeldsinvestorer kan vurdere å investere i misligholdte lån, samt eiendomsinvestorer.

Hvordan løser du et misligholdt lån?

Å løse et misligholdt lån innebærer å komme tilbake på sporet med betalinger. Dette gjøres vanligvis med en lånemodifikasjonsavtale gjennom långiveren.

Bunnlinjen

Antall ikke -effektive lån har en tendens til å stige under økonomisk usikkerhet. Disse lånene er de hvor låntakere stopper (eller ikke kan) foreta en betaling. Lånet går til NPL -status hvis ingen betaling mottas for en bestemt tidsperiode (vanligvis 90 eller 180 dager - avhengig av utlåner).