Nødvendig tilbaketrekking vs. 401 (k) Lån

Nødvendig tilbaketrekking vs. 401 (k) Lån: En oversikt

Er det noen gang OK å låne fra din 401 (k) plan, enten som et 401 (k) lån eller tilbaketrekning? Tross alt er planen din en kraftfull pensjonssparing verktøyet og må håndteres forsiktig. Faktisk viser data fra Fidelity at gjennomsnittlig kontosaldo har steget til $ 112 300 per februar 2020.

Den primære fordelen med å spare i en 401 (k) er muligheten til å nyte utsatt skatt vekst på investeringene dine. Når du setter av penger på lang sikt, er en hands-off-tilnærming vanligvis best. Likevel er det noen scenarier der det kan være fornuftig å ta penger ut av 401 (k).

Før du trekker i avtrekkeren, er det imidlertid viktig å forstå de økonomiske konsekvensene av å trykke på pensjonsplanen din tidlig. Det er to grunnleggende måter å ta ut penger før du når pensjonsalder.

Uttak av motgang

En måte er å ta en tilbaketrekning. De Internal Revenue Service (IRS) spesifiserer at nøduttak kun er tillatt når det er et umiddelbart og tungt økonomisk behov, og uttak er normalt begrenset til det beløpet som kreves for å dekke dette behovet. Disse uttakene er underlagt vanlig inntektsskatt og hvis du er under 59½ år, er det 10% straff for tidlig uttak (bortsett fra hvis du er berørt av COVID-19-pandemien; se nedenfor.) 

IRS tilbyr en trygg havn unntak slik at noen automatisk kan oppfylle standarden for store behov hvis de er i visse situasjoner. For eksempel er et trygt havneunntak tillatt for personer som trenger å ta et nødstilbakekall for å dekke medisinske utgifter for seg selv, ektefelle eller pårørende. Hvis du befinner deg i en medisinsk situasjon på liv eller død-si en som krever akutt kirurgi-kan du ta et nødsuttak for å dekke gapet hvis forsikringsdekningen din kommer til kort.

Et trekkuttak kan også være nyttig hvis du opplever en lengre periode med arbeidsledighet og har ikke et nødfond å falle tilbake på. IRS frafaller straffen hvis du er arbeidsledig og trenger å kjøpe helseforsikring, selv om du fortsatt skylder skatt på det du tar ut.Andre situasjoner som er dekket av safe harbour -unntaket inkluderer:

• Undervisning, relaterte opplæringsgebyrer og utgifter til rom og kost for de neste 12 månedene etterutdannelse for den ansatte eller den ansattes ektefelle, barn, pårørende eller mottaker.
• Betalinger er nødvendige for å forhindre utkastelse av arbeidstakeren fra hans eller hennes hovedbolig eller utleggelse av boliglånet på den boligen.
• Begravelsesutgifter for den ansatte, arbeidstakerens ektefelle, barn, forsørgere eller mottaker.
• Visse utgifter til reparasjon av skader på den ansattes hovedbolig.

Spesielt tilbaketrekking av COVID-19 motgang for 2020

Hvis du kvalifiserer for en Coronavirus-relatert distribusjon (CRD) fra din 401 (k) plan i løpet av kalenderåret 2020, vil denne fordelingen være behandlet som en safe-harbor-distribusjon som ikke er underlagt 10% straff for tidlig uttak hvis du er under 59½ år, men som er underlagt vanlig inntekt skatter.

Ytterligere unike bestemmelser til denne spesielle distribusjonen gir at:

• Du kan ta ut opptil 100% eller $ 100.000 av kontosaldoen din, avhengig av hvilken som er mindre.
• Du kan spre alle skyldige skatter over tre år.
• Hvis du betaler pengene tilbake til kontoen din innen tre år, vil det bli betraktet som en overføring og ikke skattepliktig.

Ny veiledning fra skattemyndighetene 19. juni 2020 utvider retningslinjene for kvalifisering for tilbaketrekking til å omfatte å ha forsinket jobbstart eller opphevet jobbtilbud på grunn av COVID-19. Retningslinjene gir også en ektefelle til en berørt arbeider mulighet til å trekke seg ut, selv om ektefellen fortsatt jobber.

401 (k) Lån

Hvis du ikke er i en alvorlig økonomisk situasjon, men fortsatt vil ta kontanter fra planen din, er et 401 (k) lån det andre alternativet. I henhold til IRS 'retningslinjer kan du låne 50% av din vested kontosaldo eller $ 50 000, avhengig av hva som er mindre. Et lån har imidlertid både fordeler og ulemper.

For eksempel er et lån nettopp det - et lån, ikke et fordeling. Du betaler egentlig pengene tilbake til deg selv, noe som betyr at du setter dem tilbake på pensjonskontoen din, og det er positivt. Lån tilbakebetales vanligvis med renter, noe som kan gjøre noe opp for inntektene du mister ved ikke å la pengene stå i planen din.

Ulempen er at hvis du forlater jobben din og ikke betaler ned lånet innen en bestemt periode (bare forlenget til forfallsdatoen for din føderal inntektsskattemelding, i stedet for det forrige vinduet på 60 til 90 dager, i henhold til skattelettelser og stillingsloven), blir det behandlet som en vanlig fordeling. I så fall vil inntektsskatten og straffen for tidlig uttak gjelde.

Spesielle COVID-19 401 (k) lån for 2020

I likhet med de spesielle bestemmelsene for nøduttak som kvalifiserer som en CRD, er lån tatt fra en 401 (k) mellom 27. mars 2020 og 31. desember 2020 også underlagt spesielle IRS -bestemmelser. Lån på opptil $ 100 000 eller 100% av beløpet i din arbeidsgiver-sponsede pensjonsordning (avhengig av hvilken som er mindre) tatt når som helst mellom mar. 27, 2020 og 31. desember 2020, er berettiget til ett års suspensjon av betalinger, selv om renter vil påløpe. Hvis du allerede har et utestående lån, kan disse betalingene også utsettes for ett år.

Så når er det lurt å bruke et lån? Det er situasjoner der du kan vurdere det.

Konsolidering av gjeld

Du kan bruke et 401 (k) lån til konsolidere høy rente gjeld hvis kreditten din ikke kvalifiserer deg til en lav rente på et personlig lån eller gjeldskonsolidering låne. Ved å sammenligne hvor mye du betaler i renter på kredittkortene dine eller annen gjeld til renten som 401 (k) planadministratoravgifter kan hjelpe deg med å avgjøre hvilken som er den beste avtalen.

Å kjøpe bolig

Din 401 (k) kan også være en kilde til kontanter når du planlegger å kjøpe et hjem. Du kan bruke pengene til å dekke stengekostnader eller holde dem på sparekontoen din i noen måneder før du kjøper, så pengene blir krydret.

Vanligvis må et 401 (k) lån tilbakebetales innen fem år, med minst kvartalsvise utbetalinger, men IRS tillater bestemmelser for planadministratorer å forlenge nedbetalingstiden lenger for boligkjøpere.

Gjør en investering

Å bruke et 401 (k) lån til å foreta en investering kan høres ut som et spill, men det kan være passende hvis visse forhold eksisterer. La oss for eksempel si at du ønsker å kjøpe et hus som en investeringseiendom. Du planlegger å renovere boligen og snu den for å tjene penger, men trenger kapital for å kjøpe. Hvis du er sikker på at prosjektet vil gi en stor nok avkastning, kan du bruke penger fra din 401 (k) for å kjøpe den eller betale for renoveringer, så bruk inntektene fra salget til å betale tilbake det du lånt.

Når du har en komfortabel pensjonspute

Hvis du har spart jevnt og trutt gjennom årene og valgt solide investeringer, kan du være i forkant av planen når det gjelder å nå pensjonsmålet ditt. Hvis det er tilfelle, og jobben din er stabil, Å ta et lån fra din 401 (k) er kanskje ikke for skadelig til pensjonistutsiktene dine. Du kan for eksempel bruke pengene til å kjøpe et feriehus - eller, hvis du har et barn på college, som et rimeligere alternativ til studielån.

Andre hensyn

Ideelt sett bør din 401 (k) plan ha en jevn strøm av penger som går inn, i stedet for ut. Hvis du bestemmer deg for å ta et lån fra planen din - eller et økonomisk behov gjør det vanskelig å trekke det - må du være sikker på at du forstår de potensielle skattekonsekvensene av å gjøre det. Hvis du er usikker på konsekvensene, kan det være lurt å vurdere råd fra en kvalifisert finansiell planlegger før du tar en beslutning om å ta et nøduttak eller et lån fra din 401 (k).

Tenk også på hvordan det å ta ut pengene kan påvirke veksten av reiregget ditt på lang sikt. Å ta et stort uttak eller lån kan bety at du må spille igjen for å nå pensjonssparingsmålet ditt.