401 (k) og IRA -bidrag: Du kan gjøre begge deler

Selv om du deltar i en 401 (k) plan på jobben, kan du fortsatt bidra til a Roth IRA og/eller tradisjonell IRA, så lenge du møter IRA -ene kvalifikasjonskrav.Du kan kanskje ikke ta skattefradrag for dine tradisjonelle IRA -bidrag hvis du også har en 401 (k), men det vil ikke påvirke beløpet du har lov til å bidra med-opptil $ 6000 eller $ 7000 med et innhentingsbidrag for de 50 og over, for 2021.

Det er vanligvis fornuftig å bidra nok til din 401 (k) konto for å få maksimalt matchende bidrag fra arbeidsgiveren din. Men etter det kan du få flere investeringsalternativer og muligens lavere avgifter enn 401 (k) -avgiftene dine ved å legge til en IRA i pensjonsmiksen. En Roth IRA vil også gi deg en kilde til skattefri inntekt ved pensjonering.

Her er reglene du trenger å vite.

IRAs kvalifikasjons- og bidragsgrenser

Bidragsgrensene for både tradisjonelle og Roth IRA er $ 6000 per år, pluss et innhentingsbidrag på $ 1000 for de 50 og eldre, for både skatteårene 2020 og 2021. Du kan dele bidragene dine mellom de to typene, men det totale bidraget er fortsatt begrenset til $ 6000 eller $ 7000. Tradisjonelle og Roth IRAer har også noen forskjellige regler for bidragene dine. 

For en tradisjonell IRA

Bidrag til en tradisjonell IRA er ofte fradragsberettiget. Men hvis du er dekket av en 401 (k) eller en annen arbeidsgiver-sponset plan, vil din endret justert bruttoinntekt (MAGI) vil avgjøre hvor mye av bidraget du kan trekke fra - om noen.Følgende tabell bryter den ned:

Fradrag for IRA -bidrag hvis du også har en arbeidsgiverplan (2021)
Skatteinnleveringsstatus	Inntekt for å trekke fullt bidrag	Inntekt for delvis fradrag	Over denne inntekten, ingen fradrag	Bidragsgrense
Enkelt	Mindre enn $ 66 000	$ 66 000 til $ 76 000	Mer enn $ 76 000	$ 6000 + $ 1000 mer hvis du er 50+
Gift, med din egen 401 (k)	Mindre enn $ 105 000	$ 105 000 til $ 125 000	Mer enn $ 125 000	$ 6000 hver + $ 1000 mer hvis du er 50+
Gift, ektefellen har en 401 (k)	Mindre enn $ 198 000	198 000 til 208 000 dollar	Mer enn. $208,000	$ 6000 hver + $ 1000 mer hvis du er 50+
Gift med egen 401 (k), og leverte egen retur	$0	0 til 10 000 dollar	Mer enn $ 10.000	$ 6000 + $ 1000 mer hvis du er 50+

IRS Publication 590-A forklarer hvordan du beregner ditt fradragsberettigede bidrag hvis enten du eller din ektefelle er dekket av en 401 (k) plan.

Selv om du ikke kvalifiserer for et fradragsberettiget bidrag, kan du fortsatt dra fordel av den skatteutsatte investeringsveksten i en IRA ved å gi et ikke-fradragsberettiget bidrag. Hvis du gjør det, må du sende IRS Skjema 8606 med selvangivelsen for året.

For en Roth IRA

Med Roth IRAer, som ikke gir noen forhåndsskattefordel, spiller det ingen rolle om du har en arbeidsgiverplan. Hvor mye du kan bidra med, eller om du kan bidra i det hele tatt, er basert på skattemeldingsstatus og inntekt for året.

Denne tabellen viser gjeldende inntektsterskler:

Roth IRA -bidrag (2021)
Skatteinnleveringsstatus	Inntekt for fullt bidrag	Inntekt for delvis bidrag	Ingen bidrag tillatt	Bidragsgrense
Enkelt	Mindre enn $ 125 000	$ 125 000 til $ 140 000	Mer enn $ 140 000	$ 6000 + $ 1000 mer hvis du er 50+
Gift, arkivert i fellesskap	Mindre enn $ 198 000	198 000 til 208 000 dollar	Mer enn 208 000 dollar	$ 6000 hver + $ 1000 mer hvis du er 50+
Gift, arkivert separat	$0	0 til 10 000 dollar	Mer enn $ 10.000	$ 6000 + $ 1000 mer hvis du er 50+

Ektefelle IRAer

For å bidra til en IRA må du generelt ha arbeidsinntekt. Imidlertid er det et unntak for ektepar der bare en ektefelle jobber utenfor hjemmet. Det er en ektefelle IRA. Det tillater den ansatte ektefellen å bidra til en IRA til en ikke -arbeidende ektefelle og så mye som å doble familiens pensjonssparing. Du kan åpne en ektefelle IRA som enten en tradisjonell eller en Roth -konto. 

Hva om du bidrar for mye?

Hvis du oppdager at du har bidratt mer til IRA enn du har lov til, vil du ta ut beløpet overbidrag, og raskt. Hvis du ikke gjør det i tide, kan du bli ansvarlig for en avgift på 6% hvert år på beløpet som overstiger grensen.

Straffen frafalles hvis du tar ut pengene før du legger inn skattene for året som bidraget ble gitt.Du må også beregne hva dine overskytende bidrag tjente mens de var i IRA og ta ut beløpet fra kontoen også.

Investeringsgevinsten må også inkluderes i bruttoinntekten din for året og skattlegges deretter.Dessuten, hvis du er under 59½, skylder du 10% straff for tidlig uttak på dette beløpet.