Hvordan fungerer 401 (k) samsvar? En guide

Arbeidsgivermatching av din 401 (k) bidrag betyr at arbeidsgiveren din bidrar med et visst beløp til pensjonsspareplanen din basert på størrelsen på ditt eget årlige bidrag.

Avhengig av vilkårene i arbeidsgiverens 401 (k) plan, kan bidragene dine til pensjonssparing være matchet av arbeidsgiveravgifter på en rekke måter. Vanligvis matcher arbeidsgivere en prosentandel av de ansattes bidrag, opptil en viss del av den totale lønnen. Noen ganger kan arbeidsgivere velge å matche ansattes bidrag opp til et bestemt dollarbeløp, uavhengig av ansattes kompensasjon.

Matchende bidrag: Hvor mye og når

De spesifikke vilkårene for 401 (k) planer varierer mye. Annet enn nødvendigheten av å overholde visse nødvendige bidragsgrenser og tilbaketrekningsbestemmelser som er diktert av

Lov om pensjonistinntekt for ansatte (ERISA), bestemmer den sponserende arbeidsgiveren de spesifikke vilkårene for hver 401 (k) plan.

Din arbeidsgiver kan velge å bruke en veldig sjenerøs matchende formel eller velge å ikke matche ansattes bidrag i det hele tatt. Noen 401 (k) planer tilbyr langt mer sjenerøse kamper enn andre. Uansett kamp er det gratis penger lagt til pensjonssparingen din, så det er best å ikke la dem ligge på bordet.

Se vilkårene i planen din for å bekrefte om og når din arbeidsgiver gjør det matchende bidrag. Ikke alle arbeidsgiveravgifter til ansatte 401 (k) planer er et resultat av matchning. Arbeidsgivere kan velge å foreta regelmessige utsettelser til ansattes planer uavhengig av ansattes bidrag, selv om dette ikke er spesielt vanlig.

Arbeidsgiver matchende bidragsformler

Oftest, arbeidsgivere matcher ansattes bidrag opptil en prosent av årlig inntekt. Denne grensen kan pålegges på flere forskjellige måter. Arbeidsgiveren din kan velge å matche 100% av bidragene dine opp til en prosent av din totale kompensasjon eller å matche en prosentandel av bidragene opp til grensen. Selv om den totale grensen for arbeidsgiveravgifter forblir den samme, krever sistnevnte scenario at du bidrar mer til planen din for å få maksimal match.

Noen arbeidsgivere kan matche opp til et visst dollarbeløp, uavhengig av inntekt, og begrense deres ansvar til høyt kompenserte ansatte. For eksempel kan en arbeidsgiver velge å bare matche de første $ 5000 av dine ansattes bidrag.

"Arbeidsgiveren din kan matche 100% eller til og med et dollarbeløp basert på en formel, men dette kan bli dyrt og normalt vil eiere at de ansatte skal ta eierskap til pensjonisttilværelsen mens de fremdeles gir et insentiv, " sier Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management Inc., i Dallas.

Slik fungerer Matching

Anta at arbeidsgiveren tilbyr en 100% match på alle bidragene dine hvert år, opptil maksimalt 3% av din årlige inntekt. Hvis du tjener $ 60 000, er maksbeløpet arbeidsgiveren din vil betale hvert år $ 1800. Til maksimere denne fordelen, må du også bidra med $ 1800. Hvis du bidrar med mer enn 3% av lønnen din, er tilleggsbidragene uten sidestykke.

En delvis matchende ordning med en øvre grense er mer vanlig. Anta at arbeidsgiveren din tilsvarer 50% av bidragene dine som tilsvarer opptil 6% av årslønnen din. Hvis du tjener $ 60 000, er bidragene dine som tilsvarer 6% av lønnen din ($ 3.600) kvalifisert for matching. Imidlertid samsvarer arbeidsgiveren din bare med 50%, noe som betyr at den totale matchende fordelen fortsatt er begrenset til $ 1800. I henhold til denne formelen må du bidra dobbelt så mye til pensjonisttilværelsen for å dra full nytte av arbeidsgivermatching.

Hvis arbeidsgiveren din samsvarer med et bestemt dollarbeløp, som i det første eksemplet, må du bidra med det beløpet for å maksimere fordelene, uavhengig av hvor stor prosentandel av din årlige inntekt det kan representere.

Bidragsgrenser

Uansett om bidrag til din 401 (k) kommer fra deg eller fra arbeidsgivermatching, er alle utsettelser underlagt en årlig bidragsgrense diktert av Internal Revenue Service (IRS). For ansatte i 2021 er de totale bidragene til alle 401 (k) kontoer som den samme ansatte har (uavhengig av nåværende sysselsettingsstatus) $ 58 000, eller 100% av kompensasjonen, avhengig av hvilken som er lavere. 

Valgfri utsettelse av lønn fra ansatte er imidlertid begrenset til 19 500 dollar i 2020 og 2021, opp fra 19 000 dollar i 2019. Kort sagt, en sparer kan bidra opp til den årlige utsettelsesgrensen til 401 (k) hvert år, og en arbeidsgiver kan bidra opp til IRS -årsgrensen ($ 58 000 i 2021, opp fra 57 000 i 2020) via kamp eller ekstra IRS.

For å være tydelig samsvarer summen av arbeidsgiveren din teller ikke mot din årlige utsettelsesgrense. Husk at disse grensene kan oppdateres hvert år; kunngjøringen av det påfølgende årsgrensen er vanligvis i oktober eller november.

IRS lar også de over 50 år gjøre ekstra innhentingsbidrag designet for å oppmuntre ansatte som nærmer seg pensjonisttilværelsen til å spare penger. For 2021 og 2020 er den årlige innskuddsgrensen på $ 6.500, opp fra $ 6000 i 2019.

401 (k) Tidsplaner

I tillegg til å gjennomgå 401 (k) planens samsvarskrav, bør du lære deg selv om planens opptjening rute. En opptjeningsplan dikterer graden av eierskap du har i arbeidsgiveravgifter basert på antall år du er ansatt. Selv om arbeidsgiveren din har en veldig sjenerøs matchingsordning, kan du miste noen eller alle disse bidragene hvis du er ansatt avsluttet- enten frivillig eller ufrivillig - før et visst antall år har gått.

Vær imidlertid oppmerksom på at alle bidrag du gir til din 401 (k) -konto til enhver tid er 100% opptjent og ikke kan fortapes.

"En typisk timeplan gir en ansatt en prosentandel av eierskap som jevnt øker i låsetrinn med ansattes funksjonstid. I følge Bureau of Labor Statistics er gjennomsnittlig antall år som skal opptas fullt ut fem, "ifølge Mark Hebner, grunnlegger og president for Index Fund Advisors Inc., i Irvine, California, og forfatter av 12-trinns gjenopprettingsprogram for aktive investorer.