SEC Form 24F-2NT Definition

Hva er SEC Form 24F-2NT?

SEC-skjema 24F-2NT er et arkiv som brukes til å informere Sikkerhet-og utveklsingskommisjonen (SEC) for salg av tilleggspapirer. Investeringsforvaltningsselskaper, som f.eks verdipapirfond, må sende SEC-skjema 24F-2NT når de selger flere aksjer enn det som opprinnelig ble oppgitt i registreringsanmeldelsene.

Forståelse SEC Form 24F-2NT

SEC-skjema 24F-2NT fungerer som en måte for et investeringsforvaltningsselskap å justere og oppdatere sine opprinnelige aksjerelaterte salgsprediksjoner. Selskapet gir denne spådommen i sin første registrering av SEC.

SEC-skjema 24F-2NT er relatert til SEC-skjema 24F-2. Skjema 24F-2 er et obligatorisk skjema som må sendes hvert år innen kl åpen ende forvaltning investeringsselskaper. Andelsinvesteringsforetak og sertifikatfirmaer med ansiktsbeløp må også sende inn SEC-skjema 24F-2.

Informasjonen som er oppført på SEC-skjema 24F-2NT inkluderer mengden ytterligere aksjer som skal registreres og den retroaktive registreringsdatoen for tilleggsaksjene. Som andre typer SEC-registreringer, må det utfylte SEC-skjemaet 24F-2NT sendes inn i et elektronisk format. Systemet for denne elektroniske arkiveringen er SEC Elektronisk datainnsamling, analyse og gjenfinning (EDGAR) system. Alle, enten en person eller en organisasjon, kan få tilgang til dette systemet online og laste ned nødvendige skjemaer og materialer via nettstedet gratis.

Fordeler med SEC Form 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT gir investeringsselskaper en måte å selge ytterligere verdipapirer på, mens de forblir i samsvar med SECs regler og forskrifter. Det gir et enkelt sted å registrere alle disse salgene og sende dem til SEC. Muligheten til å arkivere på nettet hjelper også skjemaene som skal behandles og publiseres raskere.

Kritikk av SEC Form 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT har også noen ulemper. Det kan være lettere for noen selskaper å arkivere denne informasjonen sammen med skjema 24F-2 i stedet for som et eget skjema. Selv om selskaper arkiverer SEC-skjema 24F-2NT elektronisk, er selve skjemaet avledet fra gamle papirskjemaer basert på krav fra 1940. Til slutt er det et mer generelt argument om at SEC-krav som skjema 24F-2NT pålegger virksomheter for store kostnader.

Krav til SEC-skjema 24F-2NT

SEC-skjema 24F-2NT lar et selskap forbli kompatibelt ved å varsle SEC om salg av ytterligere aksjer. Det er nødvendig hvis et aksjefond eller en investeringsinvestering selger flere aksjer enn opprinnelig oppgitt.

SEC-skjema 24F-2NT, som det relaterte SEC-skjemaet 24F-2, er en av de mange arkivene som kreves i henhold til Investment Company Act fra 1940. En innlevering er et offisielt, formelt dokument eller regnskap som er sendt til SEC. Den må inneholde nøyaktige, sannferdige og fullstendige avsløringer og informasjon som oppfyller SEC -kravene.

Kongressen vedtok Investment Company Act fra 1940 for å sikre riktig overvåking og tilsyn med investeringsselskaper som opererer i det offentlige markedet. SEC er den offentlige enheten som har ansvaret for å håndheve lovgivningen og sikre at investeringsselskaper overholder alle gjeldende føderale forskrifter.

Investment Company Act fra 1940 beskriver også en rekke andre mandater som dikterer hvordan et investeringsselskap må drive og drive virksomhet. Det inkluderer kravet om at et styre må opprettes og vedlikeholdes, med flertallet av styremedlemmene som uavhengige. Loven legger også begrensninger og begrensninger på investeringsstrategier, for eksempel bruk av pressmiddel. Investeringsselskapsloven fra 1940 tar også spesifikt opp informasjonen som investeringsselskapet må levere.

Eksempel i virkeligheten på SEC-skjema 24F-2NT

3. desember 2020 sendte Legg Mason Partners Equity Trust inn et SEC-skjema 24F-2NT som dekker perioden som slutter 30. september 2020.Verdipapirene skjemaet ble arkivert for inkluderer QS S&P 500 Index Fund og ClearBridge All Cap Value Fund. De andre midlene på skjemaet var QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund og ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason rapporterte å selge verdipapirer til en verdi av 222 855 675 dollar i løpet av regnskapsåret under seksjon 24 (f). Samtidig innløste eller kjøpte selskapet verdipapirer til en verdi av 398 519 949 dollar.