Slik unngår du trygdefellen for trygd

Hva er trygdeinntekt?

Trygd er et forsikringsytelsesprogram. Det ble opprettet i 1935 av daværende president Franklin D. Roosevelt. Folk betaler inn i programmet gjennom lønn eller andre fradrag. Programmet drives av Social Security Administration (SSA).

Trygd gir fordeler for enkeltpersoner i tre forskjellige kategorier:

• Pensjonsytelser: Enkeltpersoner betaler inn i trygdeprogrammet gjennom lønnstrekk og inntektsskatt. Beløpet avhenger av de høyeste 35 års inntektene og når noen velger å ta fordelene sine. Personer som betaler inn i programmet i minst 10 år kan kreve fordeler når de fyller 62 år. Full pensjonsytelse utbetales når personen når full pensjonsalder, som enten er 66 eller 67 år, avhengig av individets fødselsdato. Personer som forsinker krav om ytelser utover full pensjonsalder, kan øke pensjonsytelsen opp til 70 år.
• Uføretrygd: Denne delen av programmet betaler personer som ikke er i stand til å jobbe på grunn av en fysisk eller psykisk funksjonshemming. Forholdene vurderes og forventes å vare mer enn et år eller kan til og med føre til dødsfall. Familiemedlemmer kan også være kvalifisert. Personer som krever uføretrygd, må oppfylle lønnstester.
  instagram viewer
• Overlevendes fordeler: Disse fordelene utbetales til ektefeller, barn og andre pårørende til mottakere av trygd etter at de dør. Overlevende må søke om ytelser under visse omstendigheter, inkludert hvis de mottar fordeler selv eller hvis ytelser ikke blir utbetalt automatisk.

Hvis du mottar fordeler, lurer du kanskje på hvor mye av inntekten din fra trygd som er skattepliktig. Avhengig av mengden din Trygdeytelser og annen inntekt, inkludert skattefrie renter på kommunale obligasjoner og visse andre ekskluderbare beløp, er fordelene dine inkludert i annen skattepliktig inntekt med 85%, 50%eller null. Alt avhenger av trinnene du tar for å redusere skatteeksponeringen. Fortsett å lese for å finne ut hvordan du kan kutte ned på skatten byrde på din trygdeinntekt.

Beregning av inntektsskatt for trygd

For å vite om trygdene dine er delvis beskattet eller helt skattefrie, må du følge formler som er unike for denne bestemmelsen. Legg sammen din:

• Bruttoinntekt med visse justeringer. Dette er beløpet fra linje 21 på skjema 1040. Sørg for å legge til eventuelle inntekter som er ekskludert fra renter på U.S. sparebånd som ble brukt til høyere utdanning i tillegg til arbeidsgiverleverte adopsjonsfordeler, utenlandsk arbeidsinntekt eller utenlandske boliger, og inntekt opptjent av innbyggere i Amerikansk Samoa eller Puerto Rico.
• Halvparten av dine trygdeytelser. Dette er beløpet som er oppført på skjema SSA-1099, Social Security Benefit Statement, som sendes til deg av SSA innen utgangen av januar etter året der ytelsene ble betalt. Av inntektsskatt er fordelene bruttobeløpet oppført i boks 3, ikke nettobeløpet du faktisk mottok etter premie for Medicare ble holdt tilbake.
• All skatt-unntatt renter. Dette er interesse fra kommunene obligasjoner oppført på linje 8a i skjema 1040.

Grunnbeløpet ditt

Sammenlign resultatene med et grunnbeløp som er fastsatt for din arkiveringsstatus:

• $ 32.000 hvis gift søknad i fellesskap
• $ 25 000 hvis enslige, husholdningsleder, kvalifiserende enke (er), eller gift som arkiverer separat der ektefeller bodde adskilt hele året

Din skatteplikt

Du må avgjøre om 50% eller 85% av fordelene er inkludert hvis inntektsmiksen du fant ut tidligere er lik eller over grunnbeløpet. Slik fungerer det:

• For gifte som melder seg i fellesskap, er 50% inkludert i inntekt mellom $ 32 000 og $ 44 000; 85% er inkludert hvis inntekten er mer enn $ 44 000.
• For de som er single, husmann, en kvalifisert enke (er) som arkiverer separat der ektefeller bodde adskilt hele året, 50% er inkludert hvis inntekten er mellom $ 25.000 og $ 34.000; 85% av fordelene er inkludert hvis inntekten er over $ 34 000.

For en gift person som melder seg separat og som ikke bodde adskilt fra sin ektefelle hele året, er 85% av fordelene inkludert.

Spesielle hensyn

Ikke bruk den vanlige beregningen hvis noe av det følgende gjelder din situasjon:

• Du gjorde egenandel individuell pensjonskonto (IRA) bidrag og du (eller din ektefelle) ble dekket av en kvalifisert pensjonsordning gjennom jobben eller selvstendig næringsdrivende. I dette tilfellet bruker du regnearket i IRS-publikasjon 590-A.
• Du tilbakebetalte eventuelle trygdeytelser i løpet av året, som er forklart i IRS Publication 915.
• Du mottok fordeler i år for et tidligere år. Du kan foreta et engangsvalg som vil redusere avgiftspliktige beløp for dette året. Bruk regneark i IRS Publication 915.

Bunk din inntekt

Det kan være lurt å skyve eller utsette inntekten til et nytt år siden 85% av fordelene er inkludert når du passerer inntektsterskelen på 44 000 dollar/34 000 dollar.

For eksempel, hvis du vet at inntekten din vil være over denne terskelen og du planlegger å konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA, gjør du konverteringen i år og betaler skatt på den. Dette vil ikke føre til ytterligere inkludering av trygdeytelser.

Du trenger ikke å ta nødvendige minimumsfordelinger (RMD) i fremtiden fordi du har en Roth IRA, ikke en tradisjonell. Dette vil holde inntekten din lavere i årene som kommer enn den ville ha vært uten konverteringen.

Statlige inntektsskatteregler

Føderal inntektsskatt er ikke den eneste skatten du må vurdere. Du må også ta hensyn til statlige skatter når det gjelder din trygd.

Fra og med 2021 beskatter 13 stater trygdeytelser. Sju av disse delstatene - Connecticut, Kansas, Missouri, Nebraska, New Mexico, Rhode Island og Utah - har høye inntektsterskler for beskatning av fordeler, så selv om du er bosatt, kan det hende at fordelene dine faktisk ikke er det beskattet. Avhengig av tilstanden din, kan du kanskje senke din skatteplikt basert på inntektsnivået eller fradrag. For eksempel:

• Minnesota: Skattebetalere kan være i stand til å anvende en ytelsesfradrag basert på visse inntektsgrenser. Ektepar som sender inn i fellesskap, kan kvalifisere for en subtraksjon på 5 240 dollar hvis de tjener mindre enn 79 480 dollar, mens enslige filers og husholdere kan kvalifisere seg til 4 090 dollar hvis de tjener mindre enn 62 090 dollar. Ektepar sender inn separat som tjener mindre enn 39 740 dollar, kan kreve en subtraksjon på 2 620 dollar.
• Norddakota: Du kan trekke fra skattepliktige fordeler hvis din føderale justert bruttoinntekt (AGI) faller under $ 50 000 (single filers) eller $ 100 000 (gift innlevering i fellesskap).
• Vermont: Staten har et helt eller delvis fritak for trygdeytelser for personer som faller under visse inntektsterskler. Dette er et lagdelt system for inntekt under $ 34 000 for enslige eller 44 000 dollar for ektepar som inngir felles.

De andre 37 statene har ingen statlig inntektsskatt eller fullt unntatte trygdeytelser. West Virginia vedtok en lov som unntar trygdeytelser fra personlig inntekt over en treårsperiode. Fra og med 2020 er 25% av fordelene unntatt. i 2021, 50%, og i 2022 og deretter 100%.

Bunnlinjen

Hvis du gleder deg til pensjon, er det mange ting du må vurdere, inkludert hvordan du tjener inntekt. Hvis du har betalt inn i programmet i minst 10 år, kan du kvalifisere for trygdeytelser. Men husk - du må betale skatt på disse fordelene fordi de teller som inntekt. Det er på toppen av annen inntekt du kan tjene. Hvis du har spørsmål om hvorvidt dine trygdeytelser er skattepliktige, snakk med en autorisert regnskapsfører (CPA) eller skatterådgiver hvem kan kjøre tallene for deg.