Retiradas 401 (k) Antecipadas: Como evitar penalidades

UMA Plano 401 (k) é um plano de poupança para aposentadoria patrocinado pelo empregador. As contribuições são feitas com ganhos em uma base antes dos impostos e o dinheiro acumulado na conta pode crescer sem impostos. O dinheiro é tributado quando é retirado, no entanto, e a retirada antecipada de um 401 (k) antes da idade de 59 anos e meio incorrerá em uma penalidade de imposto.

Compreendendo a retirada antecipada de um 401 (k)

O método e o processo de retirada de dinheiro do 401 (k) dependerá do seu empregador e do tipo de retirada que você escolher. Retirar dinheiro antecipadamente de seu 401 (k) pode acarretar sérias penalidades financeiras, portanto, a decisão não deve ser tomada levianamente.

É realmente um último recurso.

Nem todo empregador permite retiradas antecipadas do plano 401 (k), portanto, a primeira coisa que você precisa fazer é verificar com o departamento de recursos humanos se a opção está disponível. Se for, você deve verificar as letras miúdas do seu plano para determinar o tipo de retiradas permitidas ou disponíveis.

A partir de 2021, se você tiver menos de 59 anos e meio, uma retirada de um 401 (k) está sujeita a uma penalidade de retirada antecipada de 10%. Você também deverá pagar imposto de renda normal sobre os fundos retirados.Para um saque de $ 10.000, depois que todos os impostos e multas forem pagos, você receberá apenas aproximadamente $ 6.300. No entanto, existem algumas opções sem penalidade a serem consideradas.

Antes de decidir fazer um saque antecipado de seu 401 (k), descubra se seu plano permite que você tome um empréstimo contra ele, pois isso permite que você eventualmente reponha os fundos. Você também pode considerar opções alternativas para garantir financiamento que poderiam prejudicá-lo menos no longo prazo, como um pequeno empréstimo pessoal.

A Opção de Empréstimo 401 (k)

A melhor opção é um empréstimo 401 (k). Em vez de perder uma parte de sua conta de investimento para sempre - como você faria com um saque -, um empréstimo permite que você reponha o dinheiro por meio de pagamentos deduzidos de seu contracheque. Você terá que verificar se seu plano oferece empréstimos, bem como se você é elegível.

A Opção de Retirada de Dificuldades

Uma retirada de sofrimento pode ser realizada sem penalidade. Por exemplo, sacar dinheiro para ajudar em dificuldades econômicas, pagar mensalidades da faculdade ou financiar o pagamento de uma primeira casa são retiradas que não estão sujeitas a penalidades, embora você ainda tenha que pagar imposto de renda em seu imposto normal avaliar. Você também pode sacar até $ 5.000 sem penalidade para lidar com um nascimento ou adoção nos termos do SECURE Act de 2019.

Uma retirada de dificuldade da conta de adiamento eletivo de um participante só pode ser feita se a distribuição atender a duas condições.

• É devido a uma necessidade financeira imediata e pesada.
• É limitado ao montante necessário para satisfazer essa necessidade financeira.

Em alguns casos, se você deixou seu empregador no ano em que completou 55 anos ou depois dele, pode não estar sujeito à multa de rescisão antecipada de 10%.

Depois de determinar sua elegibilidade e o tipo de retirada, você precisará preencher a papelada necessária e fornecer os documentos solicitados. A papelada e os documentos variam dependendo do seu empregador e do motivo da retirada, mas uma vez que todos os a papelada foi enviada, você receberá um cheque para os fundos solicitados - espera-se sem ter que pagar os 10% pena.

Pagamentos em períodos substancialmente iguais (SEPP)

Pagamentos de período substancialmente iguais (SEPP) pode ser outra opção para retirar fundos sem pagar a penalidade de distribuição antecipada. Retiradas do SEPP não são permitidas sob um plano de aposentadoria qualificado se você ainda estiver trabalhando para seu empregador. No entanto, se os fundos vierem de um IRA, você pode iniciar os saques do SEPP a qualquer momento.

Os saques do SEPP não são a melhor ideia se sua necessidade financeira for de curto prazo. Depois de iniciar os pagamentos do SEPP, você deve continuar por no mínimo cinco anos ou até atingir a idade de 59 anos e meio, o que ocorrer depois. Caso contrário, a multa antecipada de 10% ainda se aplica e você deverá juros sobre as multas diferidas de anos fiscais anteriores. Há uma exceção a esta regra para contribuintes que morrem (por retiradas de beneficiários) ou se tornam inválidos permanentemente.

O SEPP deve ser calculado usando um dos três métodos aprovados pelo IRS: amortização fixa, anuitização fixa ou distribuição mínima exigida. Cada método calculará diferentes valores de saque, então escolha aquele que é melhor para suas necessidades financeiras.

Amortização Fixa

Para este método, o pagamento anual será o mesmo a cada ano. O pagamento é calculado usando uma tabela de expectativa de vida escolhida e uma taxa de juros escolhida. O valor anual calculado no primeiro ano de distribuição é então usado em cada ano subseqüente de saques do SEPP.

Método Fixo de Anuitização

Esse método é semelhante à amortização fixa, pois o valor anual é o mesmo a cada ano. A soma é determinada dividindo o saldo da conta de aposentadoria por um fator de anuidade igual ao valor presente de uma anuidade de $ 1 por ano. O fator de anuidade é derivado usando um IRS fornecido tábua de mortalidade e uma taxa de juros escolhida, e é baseada na expectativa de vida única do contribuinte.

Distribuição Mínima Requerida

Para este método, o pagamento anual para cada ano é determinado dividindo o atual saldo da conta pelo fator de expectativa de vida do contribuinte. O valor da retirada anual deve ser recalculado a cada ano com o novo saldo da conta e, como resultado, muda de ano para ano. A tábua de expectativa de vida escolhida no primeiro ano deve continuar a ser usada a cada ano seguinte. Este método leva em consideração as oscilações do mercado, que impactam o saldo da conta.

Retirada antecipada de um 401 (k) FAQs

Você pode retirar-se de um 401 (k) mais cedo?

Sim, mas pode haver consequências financeiras para isso.

Você pode retirar-se de um 401 (k) sem penalidade?

Sim, para dificuldades econômicas, para pagar a mensalidade da faculdade ou para investir em uma primeira casa. Você pode sacar até $ 5.000 sem impostos para cobrir custos associados a um nascimento ou adoção.

Quanto de imposto devo pagar em uma retirada 401 (k)?

Você precisará pagar imposto de renda normal em uma retirada de um 401 (k). Devido à aprovação da Lei CARES, os proprietários de contas têm três anos para pagar os impostos devidos.

O que se qualifica como uma retirada de dificuldade de um 401 (k)?

A retirada da dificuldade é permitida quando um evento desencadeia uma necessidade financeira imediata e pesada. A quantia retirada deve ser usada inteiramente para cobrir as dificuldades. Nesse caso, a multa de retirada antecipada é dispensada, mas os impostos devem ser pagos.

Quais são os prós e contras da retirada vs. um empréstimo 401 (k)?

Uma retirada é permanente. Embora você não tenha que devolver o dinheiro, terá que pagar os impostos imediatamente e possivelmente uma multa. Além disso, ao retirar dinheiro antecipadamente, você perderá o crescimento de longo prazo que uma quantia maior de dinheiro em seu 401 (k) teria gerado. Um empréstimo deve ser pago de volta, mas pelo lado positivo, se ele for pago em tempo hábil, você pelo menos não perderá com o crescimento a longo prazo.