Investimento Imobiliário vs. Roth IRA
Se você estiver com um orçamento de investimento apertado, você pode se perguntar se investir em imóveis ou um Roth IRA é melhor. Afinal, imobiliário oferece vantagens fiscais valiosas e alto potencial de retorno, enquanto Roth IRAs proporcionar crescimento isento de impostos e retiradas isentas de impostos. Aqui está uma olhada em alguns dos prós e contras do investimento imobiliário e Roth IRAs, além de uma introdução ao IRAs autodirigidas (SDIRAs)— que pode oferecer o melhor dos dois mundos.
Principais conclusões
- O investimento imobiliário oferece inúmeras vantagens fiscais e alto potencial de retorno.
- Os investidores imobiliários compram, vendem, administram e melhoram imóveis para obter lucro.
- Um Roth IRA oferece crescimento isento de impostos e saques isentos de impostos durante a aposentadoria.
- Os IRAs autodirigidos permitem que você invista em ativos alternativos, incluindo imóveis.
O que é investimento imobiliário?
O investimento imobiliário refere-se à compra, venda, gestão e melhoria de imóveis para obter lucro. De fluxos de caixa estáveis e retornos de alto potencial a vantagens fiscais e diversificação, o setor imobiliário pode ser uma estratégia de investimento sólida e lucrativa. Existem
inúmeras maneiras de explorar o mercado imobiliário, Incluindo:- Aluguel de imóveis
- Invasão de casas
- Airbnb e aluguel de temporada
- Casa virando
- Fundos de investimento imobiliário (REITs)
- Sociedades limitadas imobiliárias
- Fundos mútuos imobiliários
- Crowdfunding imobiliário
O que é um Roth IRA?
Um Roth IRA é uma maneira com vantagens fiscais de economizar para a aposentadoria. Enquanto você não pode deduzir suas contribuições (como você pode com um IRA tradicional), o dinheiro na conta cresce livre de impostos e distribuições qualificadas durante a aposentadoria também são isentas de impostos. Essas vantagens fiscais tornam um Roth IRA um excelente lugar para realizar investimentos que, de outra forma, acionariam impostos substanciais.
Limites de Renda Roth IRA
Você pode contribuir para um Roth IRA, não importa quão jovem ou velho você seja, desde que tenha recebido renda. O máximo que você pode contribuir para um Roth IRA (ou qualquer IRA para esse assunto) para cada um dos anos fiscais de 2021 e 2022 é:
- $ 6.000, se você tiver menos de 50 anos
- $ 7.000, se você tiver 50 anos ou mais
No entanto, há uma razão relacionada à renda pela qual você pode não ser capaz de contribuir para um Roth IRA: você ganha muito dinheiro. Sua capacidade de contribuir para um Roth IRA é baseado em seu renda bruta ajustada modificada (MAGI) e status de arquivamento.
Se o seu MAGI estiver na faixa de eliminação progressiva do Roth IRA, você poderá contribuir com uma quantia reduzida, mas não poderá contribuir com nada se o seu MAGI exceder o limite superior para o status do seu arquivamento. Aqui está um resumo para os anos fiscais de 2021 e 2022:
| Status de arquivamento | MAGOS DE 2021 | MAGOS DE 2022 | Limite de Contribuição |
|---|---|---|---|
| Casado arquivando em conjunto ou viúva qualificada (er) | Menos de US$ 198.000 | Menos de US$ 204.000 | $ 6.000 ($ 7.000 se tiver mais de 50 anos) |
| US$ 198.000 a US$ 207.999 | US$ 204.000 a US$ 213.999 | Uma quantidade reduzida | |
| $ 208.000 e acima | $ 214.000 e acima | Zero | |
| Solteiro, chefe de família ou casado arquivando separadamente (e você não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano) | Menos de US$ 125.000 | Menos de US$ 129.000 | $ 6.000 ($ 7.000 se tiver mais de 50 anos) |
| US$ 125.000 a US$ 139.999 | US$ 129.000 a US$ 143.999 | Comece a eliminar | |
| $ 140.000 e acima | $ 144.000 e acima | Inelegível para Roth IRA direto | |
| Casado arquivando separadamente (e você morou com seu cônjuge em qualquer momento durante o ano) | Menos de $ 10.000 | Menos de $ 10.000 | Uma quantidade reduzida |
| $ 10.000 e acima | $ 10.000 e acima | Zero |
Claro, se sua renda o impede de contribuir para um Roth IRA, então o setor imobiliário seria o melhor escolha para seus dólares de investimento - se você se tornar um proprietário, vender casas, comprar REITs ou algo assim senão.
Prós e contras do investimento imobiliário
Alto potencial de lucro
Vantagens fiscais
Fluxo de caixa estável
Capacidade de alavancar fundos
Ilíquido
Altos custos de transação
Altos custos operacionais
Riscos regulatórios
Prós e contras de Roth IRAs
Crescimento e saques isentos de impostos
Retirar contribuições a qualquer momento sem impostos ou multas
Nenhum RMD para a vida útil do proprietário da conta
Pode contribuir independentemente da sua idade
Sem incentivo fiscal antecipado
Saques não qualificados podem gerar impostos e multas
Opções de investimento limitadas (a menos que você tenha um IRA autodirigido)
Sem capacidade de alavancar fundos
IRAs autodirigidas: o melhor dos dois mundos?
A maioria dos custodiantes do IRA "grande caixa" limita suas opções de investimento a ativos tradicionais, como ações, títulos e fundos mútuos (porque eles querem que você invista em seus produtos financeiros). No entanto, há uma maneira de contornar essa limitação.
Os IRAs autodirigidos são estruturados como os IRAs padrão e têm as mesmas vantagens fiscais, limites de contribuição e regras de retirada.
IRAs autodirigidas permitem que você acesse ativos não tradicionais—incluindo imóveis. Os imóveis são um dos ativos SDIRA mais populares e você pode investir em todos os tipos de imóveis (e ativos relacionados a imóveis), incluindo:
- Prédios de apartamentos
- Condomínios
- Propriedades comerciais
- execuções hipotecárias
- Terra melhorada ou não melhorada
- Arrendamentos
- Notas de hipoteca
- Propriedades offshore
- Residências unifamiliares e multifamiliares
- Espaços de armazenamento
- Atos fiduciários
Você pode estruturar um SDIRA como um tradicional ou Roth IRA– o que significa que você pode decidir quando obter o incentivo fiscal. Se você optar por um SDIRA tradicional, suas contribuições podem ser dedutíveis (dependendo de sua renda e se você tem um plano patrocinado pelo empregador)—mas você deverá pagar imposto de renda sobre seus saques na aposentadoria.
Por outro lado, você não recebe um incentivo fiscal inicial com um Roth IRA, mas as retiradas qualificadas na aposentadoria são isentas de impostos - mesmo sobre os ganhos. Isso significa que se você possui imóveis em seu SDIRA, você não deve impostos sobre os ganhos - desde que espere até ter pelo menos 59 ½ e tenha sido pelo menos cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para um Roth.
Prós e contras de SDIRAs
Invista em ativos alternativos
Vantagens fiscais
Retorno potencial mais alto do que IRAs padrão
Proteção de ativos
Os ativos podem ser ilíquidos
Taxas ocultas
Documentação e conformidade
Os ganhos podem estar sujeitos a imposto de renda comercial não relacionado
No geral, os SDIRAs podem fornecer maior flexibilidade, melhor diversificação e retornos potenciais mais altos do que seus primos IRA convencionais.
O que você pode comprar com um IRA autodirigido?
Um IRA autodirigido pode realizar praticamente qualquer tipo de investimento, exceto seguro de vida e itens colecionáveis, incluindo obras de arte, tapetes, antiguidades, metais, pedras preciosas, selos, a maioria das moedas, bebidas alcoólicas e alguns outros objetos pessoais tangíveis propriedade. Alguns dos investimentos SDIRA mais comuns incluem imóveis, metais preciosos, private equity, empréstimos privados e LLCs.
Quais são os limites de contribuição para Roth IRAs?
Os limites de contribuição do IRA são os mesmos em todos os tipos de IRAs, incluindo IRAs tradicionais, Roth IRAs e planos autodirigidos. Para cada um dos anos fiscais de 2021 e 2022, você pode contribuir com até US$ 6.000, ou um máximo de US$ 7.000 se tiver 50 anos ou mais.
O que é uma troca 1031?
Muitos investidores imobiliários usam 1031 exchanges para reduzir e diferir impostos. Uma troca 1031 permite que você troque uma propriedade de investimento por outra, adiando os ganhos de capital e os impostos de recaptura de depreciação no processo. As duas propriedades devem ser semelhantes, o que significa que "são da mesma natureza ou caráter, mesmo que difiram em grau ou qualidade", de acordo com o IRS.
Os imóveis geralmente são semelhantes, sejam melhorados ou não, e as duas propriedades não precisam ser idênticas. Por exemplo, uma propriedade comercial pode ser semelhante a um terreno baldio. No entanto, propriedades nos EUA devem ser trocadas por outras propriedades nos EUA - você não pode trocar propriedades nos EUA por propriedades estrangeiras ou vice-versa.
Quais deduções posso reivindicar para um imóvel alugado?
Várias deduções podem compensar sua renda de aluguel e reduzir seus impostos se você possuir um imóvel alugado. Geralmente, você pode deduzir despesas de aluguel qualificadas (por exemplo, juros de hipoteca, impostos sobre propriedade, juros e serviços públicos), despesas operacionais, custos de reparo e depreciação. Você também pode deduzir um adicional de 20% de sua receita comercial qualificada (QBI).
A linha inferior
Claro, não é uma má idéia investir em imóveis e um Roth IRA se você tiver os recursos para fazê-lo. O setor imobiliário oferece um potencial de ganhos muito maior, mas é difícil superar os saques isentos de impostos de um Roth – sem mencionar os anos (ou décadas) de composição isenta de impostos. Em caso de dúvida, fale com seu planejador financeiro ou consultor, que pode ajudá-lo a determinar uma estratégia de investimento que funcione melhor para você e sua situação.