Contas de poupança de saúde: vantagens e desvantagens

UMA Conta Poupança Saúde (HSA) é como uma conta de poupança pessoal, mas só pode ser usada para despesas de saúde qualificadas. Para ser elegível, você deve estar inscrito em um Plano de saúde com franquia alta (HDHP). HSAs também têm vantagens fiscais, mas há algumas desvantagens a serem consideradas.

As vantagens das contas de poupança de saúde

A seguir estão incluídas as vantagens que a Conta Poupança Saúde oferece.

Muitas despesas se qualificam

As despesas elegíveis incluem uma ampla variedade de serviços médicos, odontológicos e de saúde mental. Eles são explicados em detalhes em Publicação IRS 502, Despesas Médicas e Odontológicas.

Outros podem contribuir

As contribuições podem vir de você, seu empregador, um parente ou qualquer outra pessoa que queira adicionar à sua HSA. O IRS, entretanto, estabelece limites.

Para 2021, o limite é de $ 3.600 para indivíduos e $ 7.200 para famílias ($ 3.550 e $ 7.100, respectivamente, para 2020), mais uma contribuição adicional de $ 1.000 para qualquer pessoa com 55 anos ou mais ao final do imposto ano.

Contribuições antes dos impostos

As contribuições normalmente são feitas com dólares antes dos impostos, por meio de deduções na folha de pagamento de seu empregador. Como resultado, eles não estão incluídos em sua receita bruta e não estão sujeitos a imposto de renda federal. Na maioria dos estados, as contribuições não estão sujeitas a impostos de renda estaduais.

Contribuições após impostos dedutíveis de impostos

Se você fizer contribuições com dólares após impostos, você pode deduzi-los de seu renda bruta na sua declaração de impostos, reduzindo a sua fatura fiscal do ano. Por exemplo, se você é um indivíduo com menos de 55 anos, sua contribuição máxima permitida em 2021 é de $ 3.600 ($ 3.550 para 2020).

Se você depositar apenas $ 2.600 em sua HSA por meio de deduções na folha de pagamento até o final do ano, poderá optar por depositar um adicional de $ 1.000 para reduzir sua obrigação fiscal. Em geral, você tem até o respectivo prazo de apresentação do imposto de IRS para contribuir.

Retiradas isentas de impostos

As retiradas de seu HSA não estão sujeitas a impostos federais (ou, na maioria dos casos, estaduais) se você usá-los para despesas médicas qualificadas. No entanto, os HSAs podem ser usados ​​como contas de investimento, permitindo que você compre ações e outros títulos para aumentar potencialmente seus retornos.

Investir em ações acarreta o risco de perda do principal e só deve ser considerado como parte de uma estratégia diversificada de construção de riqueza de longo prazo. Seria aconselhável buscar o conselho de um profissional de planejamento financeiro antes de tomar tais ações.

Lucro livre de impostos

Quaisquer juros ou outros ganhos sobre o dinheiro na conta são isentos de impostos. A maioria das contas HSA ganham uma quantia mínima de juros, menos de 0,1%.

Rollover Anual

Se você tiver dinheiro restante em sua HSA no final do ano, ele será transferido para o próximo ano. Isso oferece mais flexibilidade do que Contas de gastos flexíveis (FSAs), que normalmente só podem ser transportados em um valor de até $ 550 ou 2,5 meses no ano do plano seguinte.

Portabilidade

O dinheiro em sua HSA permanece disponível para futuras despesas médicas qualificadas, mesmo se você mudar de plano de seguro saúde, trabalhar para um empregador diferente ou se aposentar. Essencialmente, sua HSA é uma conta bancária em seu nome, onde você decide como e quando usar os fundos.

Conveniência

A maioria dos HSAs emite um cartão de débito, para que você possa pagar por medicamentos prescritos e outras despesas qualificadas imediatamente. Se você esperar que uma conta médica chegue pelo correio, você pode ligar para o centro de faturamento e fazer um pagamento por telefone usando seu cartão de débito HSA. Como alternativa, você pode se reembolsar de um HSA se tiver pago uma conta médica com uma forma alternativa de pagamento.

As desvantagens das contas de poupança de saúde

Se você se qualificar para um HSA, aqui estão algumas das desvantagens a serem consideradas:

Requisito de alta franquia

Um plano de saúde de alta franquia, que você deve ter para se qualificar para um HSA, pode representar um encargo financeiro maior para você do que outros tipos de seguro de saúde. Mesmo que você pague menos em prêmios a cada mês, pode ser difícil - mesmo com dinheiro em uma HSA - conseguir o dinheiro para cumprir a franquia de um procedimento médico caro. Isso é algo a se considerar para quem sabe que terá contas médicas pesadas em um determinado ano de plano.

Pressão para Salvar

Algumas pessoas podem relutar em procurar atendimento médico quando precisam, porque não querem gastar o dinheiro em sua conta de HSA.

Impostos e penalidades

Se você sacar fundos para despesas não qualificadas antes de completar 65 anos, deverá pagar imposto de renda sobre o dinheiro mais uma multa de 20%. Depois dos 65 anos, você deverá pagar impostos, mas não a multa.

Manutenção de registros

Você deve manter recibos para provar que seus saques foram usados ​​para despesas de saúde qualificadas. Isso será necessário se você for auditado pelo IRS.

Honorários

Alguns HSAs cobram uma taxa de manutenção mensal ou uma taxa por transação, que varia de acordo com a instituição. Embora normalmente não sejam muito altas, as taxas são quase certamente mais altas do que quaisquer juros que a conta possa gerar e afetar seus resultados financeiros. Às vezes, essas taxas são dispensadas se você mantiver um certo saldo mínimo.

The Bottom Line

Se você estiver inscrito em um plano de saúde com alta dedução, as vantagens fiscais de um HSA e a capacidade de rolar o dinheiro não gasto são atraentes. Mas os planos de saúde com alta franquia nem sempre são a melhor opção, especialmente se você espera ter despesas significativas com saúde.