Definiție deductibilă înapoi în spate

Ce este o deductibilă înapoi?

În industria asigurărilor, termenul „deductibilă înapoi” se referă la o poliță de asigurare în care deductibilă este egală cu valoarea totală a poliței.

Contractele de asigurare cu astfel de deductibile sunt denumite „polițe frontale” - adică polițe emise de o companie de asigurări în scopul de a permite asiguratului să autoasigurare. Persoana asigurată va fi apoi responsabilă pentru acoperirea oricăror daune care ar putea apărea în temeiul contractului, chiar dacă acestea sunt acoperite tehnic de un asigurător.

Înțelegerea deductibilelor în spate

Deductibilele sunt o caracteristică normală a majorității contractelor de asigurare, în special pentru asigurare de sanatate, asigurare auto, și proprietate și accident polita de asigurare. Aceste deductibile sunt din cheltuieli de buzunar pe care asiguratul trebuie să o plătească atunci când depune o cerere.

De exemplu, dacă un asigurat depune o creanță de 4.000 USD și are o deductibilă de 1.000 USD, ar trebui să plătească 1.000 de dolari din buzunar, iar creanța lor ar acoperi doar soldul rămas de 3.000 USD. Toate celelalte fiind egale, deductibile mai mari duc la mai mici primele de asigurare, si invers.

În esență, o deductibilă spate-în-spate este pur și simplu un contract de asigurare în care deductibilă este egală cu valoarea totală a acoperirii. În exemplul nostru anterior, politica ar avea o deductibilă în spate, în cazul în care deductibilă ar fi 4.000 USD, nu 1.000. În acest scenariu, asiguratul ar trebui să plătească cererea integrală din buzunar, în ciuda faptului că a achiziționat tehnic asigurare.

La valoarea nominală, poate părea ciudat că oricine ar alege să cumpere o asigurare cu o deductibilă înapoi. Cu toate acestea, există circumstanțe în care a face sens poate avea sens economic. În primul rând, atunci când cineva încheie o poliță de asigurare cu o deductibilă în spate, transportatorul de asigurări - cunoscut și ca o companie frontală -subscrie contractului de asigurare și asigură capacitatea asiguratului de a plăti orice daune.

Aceasta înseamnă că asiguratul poate beneficia de analiza riscurilor efectuată de compania de asigurări. În alte cazuri, deductibile spate-în-spate sunt folosite atunci când aveți de-a face cu companii de asigurări captive.

Exemplu din lumea reală a unei deductibile înapoi

Unul dintre principalele domenii în care sunt utilizate deductibile spate-în-spate este în legătură cu companii de asigurare captive. Acești asigurători sunt filiale deținute integral unei organizații-mamă mai mari și sunt deseori însărcinați să îndeplinească nevoile de asigurare ale companiei lor mamă. Firma-mamă este dispusă să își pună propriul capital în pericol și poate folosi pur și simplu compania de asigurări captive ca modalitate de a autoasigurare într-un mod care respectă reglementările lor de asigurări de stat.

De exemplu, mai degrabă decât pur și simplu să lăsați deoparte numerarul ca sumă fondul zilei ploioase, o companie-mamă ar putea încheia o poliță de asigurare cu firma sa de asigurare captivă și ar putea include o deductibilă înapoi în poliță. În acest fel, firma a primit din punct de vedere tehnic asigurări de la o terță parte, fără a transfera niciun risc financiar către firma de asigurare captivă.

Folosirea companiilor de asigurare captive pentru autoasigurare poate beneficia și companiile-mamă din punct de vedere al impozitelor. În primul rând, primele plătite de compania-mamă asigurătorului său captiv sunt deseori deductibil fiscal. Dar dincolo de asta, aceste companii de asigurări captive sunt adesea stabilite în paradisuri fiscale de peste mări în care profiturile sunt impozitate la o rată mult mai mică decât ar fi posibilă pe plan intern.