401 (k) Contribuțiile sunt deductibile?

Contribuții la planuri de pensionare calificate precum planuri tradiționale 401 (k) sunt făcute înainte de impozitare, ceea ce le elimină din venitul dvs. impozabil și astfel reduce impozitele pe care le veți plăti pentru anul respectiv.

Există limite pentru cât de mult puteți contribui fără taxe la un astfel de plan. Pentru 2020 și 2021, limita anuală este de 19.500 USD. Cei care au peste 50 de ani pot face aproape întotdeauna - este permis de 98% din planuri - să facă un supliment contribuția de recuperare în fiecare an de 6.500 USD.Puteți contribui chiar și la recuperare când aveți 49 de ani, cu condiția să împliniți 50 de ani înainte de sfârșitul anului calendaristic.

Cum 401 (k) contribuțiile vă reduc impozitele

Deoarece contribuțiile planului vă micșorează venitul impozabil, impozitele pe anul ar trebui reduse cu suma contribuită înmulțită cu rata dvs. de impozitare marginală, conform categoriei dvs. fiscale.

Cu cât venitul dvs. este mai mare și, astfel, nivelul dvs. fiscal, cu atât este mai mare economia de impozite din contribuția la un plan. Luați, de exemplu, un singur câștigător care câștigă 208.000 USD pe an și, de asemenea, contribuie 5.000 USD anual la un plan. Veniturile lor îi plasează în categoria fiscală de 35% pentru 2020.

Economiile lor fiscale din contribuție sunt, prin urmare, 5.000 USD înmulțite cu 35%, sau 1.750 USD. Prin urmare, aceeași contribuție de 5.000 de dolari oferă economii de 650 USD în plus de impozite celor care au venit cu venituri mari decât celor care au citat anterior 55.000 de dolari pe an.

Rețineți, totuși, că dacă alegeți Roth 401 (k) opțiune, dacă angajatorul vă oferă, contribuțiile dvs. nu vă reduc veniturile impozabile. În schimb, contribuțiile dvs. se fac cu venituri post-impozitare. Cu toate acestea, la pensionare, când vă retrageți contribuțiile, nu veți datora impozite pe aceste distribuții.

Distribuții de la 401 (k)

Desigur, nu scăpați de plata impozitelor pentru totdeauna asupra contribuțiilor dvs. 401 (k), numai până când le retrageți din plan. Atunci când faceți acest lucru, trebuie să plătiți impozitul pe venit pentru retrageri sau „distribuții”, la cota de impozitare aplicabilă în acel moment. Dacă retrageți fonduri când aveți mai puțin de 59 ½, probabil veți plăti un penalizare de retragere anticipată de 10% din sumă, de asemenea.

Cu toate acestea, este posibil să plătiți mai puțin pentru a retrage fonduri din plan la pensionare decât ați făcut atunci când ați făcut contribuțiile. Acest lucru se datorează faptului că venitul (și rata de impozitare) este probabil să fi scăzut până atunci, în comparație cu anii de muncă.

De exemplu, să presupunem că cel mai mare câștigător al nostru se retrage și începe să retragă 5.000 de dolari pe an din planul lor pentru a suplimenta cei 75.000 de dolari pe care îi primesc anual de la asigurările sociale și alte venituri din pensii surse. Cu un venit de 80.000 de dolari pe an, aceștia ar fi în categoria impozitelor de 25% și ar plăti 1.250 de dolari pentru retragerile din plan. Asta înseamnă o taxă cu 500 de dolari mai mică decât cei 1.750 de dolari pe care i-ar fi plătit dacă nu ar fi adus contribuția inițială de 5.000 de dolari la plan și, în schimb, ar fi plătit impozitul pe acei bani pentru a-i folosi în alte scopuri. (În acest scenariu, de asemenea, nu s-ar fi bucurat de utilizarea celor 500 de dolari în anii următori, incluzând eventual investirea acestora pentru câștiguri și mai mari.)

Planurile de pensionare calificate necesită acest tratament fiscal nu numai pentru retrageri, ci din contribuțiile inițiale la cont. Orice venituri din investiții pe care contribuțiile le-ar fi câștigat în anii dintre contribuție și distribuția acesteia pot fi, de asemenea, retrase, aplicându-se aceleași impozite pe venit.

Acest lucru vă poate ajuta să vă maximizați contribuțiile la un cont de pensionare o strategie de investiții mai bună decât să direcționați banii către o persoană obișnuită cont de brokeraj. Acest lucru se datorează faptului că omiterea plății impozitului pe contribuțiile contului dvs. vă permite să aveți mai mult capital lucrând în numele dvs. în anii care au precedat pensionarea.

De exemplu, o persoană care se încadrează în impozitul de 25% cu 20 de ani până la pensionare s-ar putea fie contribuie o taxă înainte de impozitare de 400 USD pe lună la un plan 401 (k) sau redirecționează aceeași sumă de câștiguri către un cont de brokeraj. Această din urmă opțiune ar produce doar o contribuție lunară de 300 USD, după plata unui impozit de 25% pe cei 400 USD venituri. Suma suplimentară de 100 USD pe lună din opțiunea 401 (k) nu numai că mărește contribuțiile, dar extinde și mai mult oul cuibului, având un sold mai mare pe care câștigurile se pot compune de-a lungul deceniilor.

Diferența dintre scenarii ar putea ajunge la zeci de mii pe termen lung.