Cum funcționează potrivirea 401 (k)? Un ghid

Potrivirea angajatorului dvs. 401 (k) contribuții înseamnă că angajatorul dvs. contribuie cu o anumită sumă la planul dvs. de economii la pensie, în funcție de suma contribuției dvs. anuale.

În funcție de condițiile planului angajatorului dvs. 401 (k), contribuțiile dvs. la economiile de pensionare pot fi asortat prin contribuțiile angajatorului în mai multe moduri. De obicei, angajatorii corespund unui procent din contribuțiile angajaților, până la o anumită parte din salariul total. Ocazional, angajatorii pot alege să egaleze contribuțiile angajaților până la o anumită sumă de dolari, indiferent de compensația angajaților.

Contribuții potrivite: cât și când

Termenii specifici planurilor 401 (k) variază foarte mult. În afară de necesitatea de a respecta anumite limite de contribuție cerute și reglementări de retragere dictate de Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionarea angajaților (ERISA), angajatorul sponsor determină termenii specifici fiecărui plan 401 (k).

Angajatorul dvs. poate alege să utilizeze o formulă de potrivire foarte generoasă sau poate alege să nu se potrivească deloc cu contribuțiile angajaților. Unele planuri 401 (k) oferă mult mai multe meciuri generoase decât altele. Oricare ar fi meciul, se ridică la bani gratuiți adăugați la economiile de pensionare, așa că cel mai bine este să nu-l lăsați pe masă.

Consultați condițiile planului dvs. pentru a verifica dacă și când angajatorul dumneavoastră face contribuții potrivite. Nu toate contribuțiile angajatorilor la planurile angajaților 401 (k) sunt rezultatul potrivirii. Angajatorii pot alege să facă amânări regulate la planurile angajaților, indiferent de contribuțiile angajaților, deși acest lucru nu este deosebit de comun.

Formule de contribuție pentru angajatori

Cel mai adesea, angajatorii egalează contribuțiile angajaților până la un procent din venitul anual. Această limită poate fi impusă într-unul din câteva moduri diferite. Angajatorul dvs. poate alege să se potrivească cu 100% din contribuțiile dvs. până la un procent din compensația totală sau să se potrivească cu un procent din contribuții până la limită. Deși limita totală a contribuțiilor angajatorului rămâne aceeași, acest din urmă scenariu necesită să contribuiți mai mult la planul dvs. pentru a primi cea mai mare potrivire posibilă.

Unii angajatori se pot potrivi cu o anumită sumă de dolari, indiferent de venit, limitându-și răspunderea la angajați foarte compensați. De exemplu, un angajator poate alege să se potrivească doar cu primii 5.000 de dolari din contribuțiile angajaților dvs.

"Angajatorul dvs. ar putea egala 100% sau chiar o sumă de dolari pe baza unor formule, dar acest lucru poate deveni scump și în mod normal, proprietarii doresc ca angajații lor să își asume o anumită proprietate asupra pensionării, oferind în același timp un stimulent " spune Dan Stewart, CFA®, presedinte, Revere Asset Management Inc., în Dallas.

Cum funcționează potrivirea

Să presupunem că angajatorul dvs. oferă un meci de 100% la toate contribuțiile dvs. în fiecare an, până la maximum 3% din venitul dvs. anual. Dacă câștigați 60.000 USD, suma maximă pe care angajatorul dvs. ar contribui-o în fiecare an este de 1.800 USD. La maximizați acest beneficiu, trebuie să contribuiți și cu 1.800 USD. Dacă contribuiți cu mai mult de 3% din salariu, contribuțiile suplimentare sunt de neegalat.

O schemă de potrivire parțială cu o limită superioară este mai frecventă. Să presupunem că angajatorul dvs. se potrivește cu 50% din contribuțiile dvs., până la 6% din salariul dvs. anual. Dacă câștigați 60.000 USD, contribuțiile dvs. egale cu 6% din salariul dvs. (3.600 USD) sunt eligibile pentru potrivire. Cu toate acestea, angajatorul dvs. se potrivește doar cu 50%, ceea ce înseamnă că beneficiul total de potrivire este încă plafonat la 1.800 USD. Conform acestei formule, trebuie să contribuiți de două ori mai mult la pensionarea dvs. pentru a profita din plin de avantajele potrivirii angajatorilor.

Dacă angajatorul dvs. se potrivește cu o anumită sumă de dolari, ca în primul exemplu, trebuie să contribuiți cu suma respectivă pentru a maximiza beneficiile, indiferent de ce procent din venitul dvs. anual poate reprezenta.

Limite de contribuție

Indiferent dacă contribuțiile la 401 (k) provin de la dvs. sau de la angajarea angajatorului, toate amânările sunt supuse unei limita anuală de contribuție dictată de Serviciul de Venituri Interne (IRS). Pentru angajații din 2021, contribuția totală la toate conturile 401 (k) deținute de același angajat (indiferent de starea actuală de angajare) este de 58.000 USD sau 100% din compensație, oricare dintre acestea este mai mică. 

Cu toate acestea, amânările salariale elective efectuate de angajați sunt limitate la 19.500 USD în 2020 și 2021, în creștere de la 19.000 USD în 2019. Pe scurt, un economizor poate contribui până la limita anuală de amânare a salariului la 401 (k) în fiecare an și o angajatorul poate contribui până la limita anuală a IRS (58.000 de dolari în 2021, de la 57.000 în 2020) prin meci sau IRS suplimentar.

Pentru a fi clar, suma angajatorului dvs. se potrivește nu se pune spre limita anuală de amânare a salariului. Rețineți că aceste limite pot fi actualizate în fiecare an; anunțul privind limita anului următor este de obicei în octombrie sau noiembrie.

IRS permite, de asemenea, celor peste 50 de ani să facă suplimentar contribuții de recuperare concepute pentru a încuraja angajații care se apropie de pensionare să-și sporească economiile. Pentru 2021 și 2020, limita anuală a contribuției de recuperare este de 6.500 USD, în creștere față de 6.000 USD în 2019.

401 (k) Programele de învestire

În plus față de examinarea cerințelor de potrivire a planului dvs. 401 (k), educați-vă despre planul dvs. vestire programa. Un program de învestire dictează gradul de proprietate pe care îl aveți în contribuțiile angajatorului pe baza numărului de ani de angajare. Chiar dacă angajatorul dvs. are o schemă de potrivire foarte generoasă, puteți pierde o parte din aceste contribuții sau toate aceste contribuții, dacă angajarea dvs. este terminat- fie voluntar, fie involuntar - înainte de a trece un anumit număr de ani.

Rețineți, totuși, că orice contribuție pe care o faceți în contul dvs. 401 (k) este 100% în orice moment și nu poate fi pierdută.

„Un program tipic oferă unui angajat un procentaj de proprietate care crește constant în timpul blocării cu funcția angajatului. Potrivit Biroului de Statistică a Muncii, numărul mediu de ani care urmează să fie învestit integral este de cinci ", potrivit Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors Inc., în Irvine, California și autor al Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi.