Calculatorul Roth IRA: limita de contribuție 2020
Cum este calculată limita dvs. de contribuție Roth IRA
Factorii principali pentru determinarea dvs. limita de contribuție sunt statutul dvs. de depunere și venitul brut ajustat modificat (AGI modificat). Pe baza acestor doi factori, este posibil să fie eligibil pentru suma maximă, o sumă redusă, sau deloc eligibil.
Contribuțiile la un cont Roth se efectuează după impozitare, dar toate câștigurile cresc fără taxe. Retragerile contribuțiilor făcute în timpul pensionării sunt scutite de impozite. Cu toate acestea, numai venitul câștigat poate fi contribuit la un IRA Roth.
De asemenea, contribuțiile la IRA-urile Roth sunt limitate și pot fi reduse sau eliminate treptat, în funcție de venitul dvs. anual. Tabelul de mai jos evidențiază suma maximă a venitului pe care o puteți câștiga înainte de a nu fi eligibil pentru a contribui la un Roth și intervalul de eliminare treptată a veniturilor în care contribuțiile dvs. sunt reduse.
| Limite de venit Roth IRA pentru 2020 și 2021 | |||
|---|---|---|---|
| Stare depunere | 2020 AGI modificat | 2021 AGI modificat | Limita de contribuție |
| Căsătorită depunând în comun sau văduvă (er) calificată | Mai puțin de 196.000 de dolari | Mai puțin de 198.000 de dolari | 6.000 USD (7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult) |
| 196.000 USD până la 205.999 USD | 198.000 USD până la 207.999 USD | Redus | |
| 206.000 USD sau mai mult | 208.000 USD sau mai mult | Nu sunt eligibile | |
| Celibatar, cap de gospodărie sau căsătorit, depunând separat (și nu ați locuit cu soțul dvs. în niciun moment al anului) | Mai puțin de 124.000 de dolari | $125,000 | 6.000 USD (7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult) |
| 124.000 dolari până la 138.999 dolari | 125.000 dolari până la 139.999 dolari | Redus | |
| 139.000 dolari sau mai mult | 140.000 dolari sau mai mult | Nu sunt eligibile | |
| Depunerea căsătorită separat (dacă ați locuit cu soțul / soția dvs. în orice moment al anului) | Mai puțin de 10.000 USD | Mai puțin de 10.000 USD | Redus |
| 10.000 USD sau mai mult | 10.000 USD sau mai mult | Nu sunt eligibile |
Exemplu de modul în care este calculată o limită redusă
Mai jos este un exemplu al modului în care este calculată limita redusă pentru cineva care depune drept unic, șef al gospodărie, sau căsătorit și care depun dosar separat (și nu ați locuit cu soțul dumneavoastră în niciun moment în timpul an).
- Începeți cu AGI 2020 modificat.
- Scădeți 124.000 USD (pe baza stării de depunere a impozitelor).
- Împarte rezultatul la 15.000 USD.
- Înmulțiți-vă cu limita maximă de contribuție.
- Scade rezultatul # 4 din limita maximă de contribuție.
Vă rugăm să rețineți că divizorul (la pasul 3) de 15.000 USD este stabilit de IRS, în funcție de starea dvs. de depunere a impozitelor. Dacă declarația dvs. este depusă ca depusă în căsătorie împreună sau ca văduv, veți folosi 10.000 $ ca divizor.
| Exemplu de scenariu | |
|---|---|
| Stare depunere | Singur |
| AGI modificat | $127,000 |
| Vârstă | 49 |
- AGI 2020: 127.000 USD
- $127,000 - $124,000 = $3,000
- $3000 / $15,000 = 0.2
- 0.2 * $6,000 = $1,200
- $6,000 - $1,200 = $4,800
Folosind exemplul de informații de mai sus, limita redusă calculată ar fi de 4.800 USD.
Detalii despre contribuțiile Roth IRA
Roth IRA are limite de contribuție, care sunt de 6.000 USD pentru 2020 și 2021. Dacă ai peste 50 de ani, poți contribui cu 7.000 USD pentru 2020 și 2021.Contribuțiile, nu câștigurile, pot fi retrase fără taxe în orice moment.
Este demn de remarcat faptul că un investitor poate avea atât Roth, cât și IRA tradițională și contribuie la ambele, dar limitele de contribuție se aplică tuturor conturilor IRA.De exemplu, dacă un investitor contribuie cu 4.000 $ la un IRA Roth, același investitor ar putea contribui cu 2.000 $ la IRA-ul lor tradițional în același an. Dacă acel contribuabil are vârsta de 50 de ani sau mai mult, ar trebui să contribuie cu 1.000 de dolari suplimentari.
Limite ale contribuțiilor de vârstă
Nu există limită de vârstă pentru a contribui la un cont IRA. În primul rând, nu a existat niciodată o limită de vârstă pentru IRA-urile Roth, dar contribuțiile IRA tradiționale au avut o limită de vârstă de 70½.Cu toate acestea, această limită a fost eliminată odată cu trecerea Stabilirea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE) Act din 2019.
Cu un IRA tradițional, abilitatea ta de a participa la un plan calificat de pensionare, cum ar fi a 401 (k), va dicta dacă și cât puteți contribui la IRA. Cu un IRA Roth, participarea la un plan de pensionare calificat nu are nicio influență.
Contribuții Roth IRA și venituri mici
Contribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile din impozit. Sunt făcute cu dolari după impozitare. Cu toate acestea, contribuabilii cu venituri mici și moderate se pot califica pentru Saver’s Credit.
Această reducere fiscală permite un credit fiscal între 10% și 50% pentru suma contribuită la un IRA Roth. În funcție de starea de depunere, venitul brut ajustat (AGI) și contribuția Roth IRA, creditul poate fi de până la 2.000 USD.
Pentru anul fiscal 2020, limitele de venit de vârf sunt de 65.000 de dolari pentru cei căsătoriți care depun împreună, 48.750 de dolari pentru cei care se prezintă la capul familiei și 32.500 de dolari pentru contribuabilii singuri.
Retrageri și Legea CARES
Trecerea din Legea CARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) în martie 2020 permite retragerea a până la 100.000 USD de la Roth sau IRA-urile tradiționale fără a fi nevoie să plătească 10% retragere timpurie taxa.
Această retragere a dificultăților este permisă celor afectați de pandemia COVID-19. Titularul contului are la dispoziție trei ani pentru a plăti impozite datorate la retrageri, față de faptul că trebuie să-l plătească în anul curent. De asemenea, retragerile pot fi rambursate și nu pot fi datorate taxe. Suma de rambursare nu se ia în considerare pentru limita de contribuție.