Cât sunt taxele pentru o retragere IRA?

Cât de mult veți plăti în impozite atunci când retrageți bani dintr-un cont individual de pensionare (IRA) depinde de tipul IRA, de vârsta dvs. și chiar de scopul retragerii. Uneori răspunsul este zero - nu datorezi taxe. În alte cazuri, datorezi impozit pe venit pe banii pe care îi retrageți. Puteți chiar să datorați o penalizare suplimentară dacă retrageți fonduri înainte de vârsta de 59 ½ ani. Pe de altă parte, după o anumită vârstă, este posibil să vi se solicite să retrageți niște bani în fiecare an și să plătiți impozite pe acestea.

Există mai multe Opțiuni IRA și multe locuri pentru a deschide aceste conturi, dar Roth IRA iar IRA tradițională sunt de departe cele mai răspândite tipuri. Regulile de retragere pentru alte tipuri de IRA sunt similare cu IRA tradițional, cu unele diferențe unice minore. Acestea includ SEP IRA, IRA simplu, și SARSEP IRA. Fiecare are reguli diferite despre cine poate deschide una. Dar, înainte de a intra în detalii, trebuie să știți că serviciul de venituri interne (IRS) se referă la o retragere dintr-un IRA ca o „distribuție”.

Retrageri fără taxe: numai IRA-urile Roth

Când investiți într-un IRA Roth, vă depuneți banii după ce au fost deja impozitați. Când retrageți banii, probabil după retragere, nu plătiți niciun impozit pe banii pe care îi retrageți sau pe oricare dintre câștigurile pe care le-ați obținut investițiile. Acesta este un beneficiu semnificativ.

Pentru a profita de această retragere fără taxe, banii trebuie să fi fost depuși în IRA și reținuți timp de cel puțin cinci ani și trebuie să aveți cel puțin 59½ ani.

Dacă aveți nevoie de bani înainte de acel moment, puteți să vă scoateți contribuțiile fără penalități fiscale. Sunt banii tăi și ai plătit deja impozitul pe aceștia.

Cu toate acestea, nu puteți atinge niciunul dintre câștigurile din investiții. Păstrați o evidență atentă a oricăror bani retrași înainte de vârsta de 59 ½ și spuneți-i administratorului să acceseze numai contribuțiile dvs. dacă retrageți fonduri din timp.Dacă nu faceți acest lucru, vi se pot percepe aceleași penalități de retragere anticipată percepute pentru scoaterea banilor dintr-un IRA tradițional.

Dacă retrageți accidental câștigurile din investiții, mai degrabă decât contribuțiile dvs. de la un Roth IRA înainte de a fi 59½, puteți de asemenea să datorați o penalizare de 10%. Este crucial să ții evidențe atente.

„Pentru un investitor pensionar care are un 401 (k), o tehnică puțin cunoscută poate permite o retragere fără atașare a unui IRA Roth la vârsta de 55 de ani fără penalizarea de 10%”, spune James B. Twining, fondator și CEO al Financial Plan Inc. în Bellingham, Wash. „Roth IRA este„ inversat ”în 401 (k) și apoi retras sub excepția vârstei de 55 de ani.”

Știind că poți retrage bani fără penalități, ți-ar putea oferi încrederea de a investi mai mult într-un Roth decât ți-ai face altfel confortabil. Dacă doriți cu adevărat să aveți suficient pentru pensionare, desigur, este mai bine să evitați retragerea anticipată a banilor, astfel încât să poată continua să crească în contul dvs. fără taxe.

Impozite pe retragerile tradiționale IRA

Banii depuși într-un IRA tradițională este impozitat diferit de bani într-un Roth. Contribuiți cu venituri pretax. Fiecare dolar pe care îl depuneți vă reduce venitul impozabil cu suma respectivă în anul respectiv. Când retrageți banii, atât investiția inițială, cât și câștigurile pe care le-a câștigat sunt impozitate la rata impozitului pe venit în anul în care le retrageți.

Cu toate acestea, dacă retrageți bani înainte de a împlini vârsta de 59½, vi se va aplica o penalitate de 10% în plus față de impozitul pe venit obișnuit, pe baza categorie de impozitare.Există câteva excepții de la această penalizare (a se vedea mai jos).

Evitarea pedepsei de retragere timpurie

Există câteva excepții de dificultăți la penalizările pentru retragerea banilor dintr-un IRA tradițional sau din partea de câștiguri din investiții a unui IRA Roth înainte de a împlini vârsta de 59½. Excepțiile obișnuite pentru dvs. sau moștenitorii dvs. includ:

• Cheltuieli de educație calificate
• Cumpărare calificată pentru prima dată de casă
• Handicapul proprietarului IRA
• Moartea proprietarului IRA
• O taxă pentru serviciul de venituri interne pe plan
• Cheltuieli medicale nerambursate
• O chemare la datorie a unui rezervist militar

De asemenea, scăpați de penalitatea fiscală dacă faceți un depozit IRA și vă răzgândiți până la data scadentă prelungită din anul respectiv Înapoierea taxei. Puteți retrage banii fără a deține penalizarea. Desigur, numerarul respectiv va fi apoi adăugat la venitul impozabil al anului.

Cealaltă dată când riști o penalitate fiscală pentru retragerea anticipată este atunci când tu rostogoli banii dintr-un IRA în alt IRA calificat. Cel mai sigur mod de a realiza acest lucru este să lucrați cu administratorul dvs. IRA pentru a aranja un transfer de la un administrator la altul, numit și transfer direct. Dacă faceți o greșeală încercând să răsturnați banii fără ajutorul unui administrator, ați putea ajunge la datorii de impozite.

„Majoritatea planurilor vă permit să introduceți numele, adresa și numărul de cont al instituției beneficiare în formularele lor de reportare. În acest fel, nu trebuie să atingi niciodată banii sau să riști să plătești taxe pentru o distribuție anticipată accidentală ", spune Kristi Sullivan, planificator financiar certificat al Sullivan Financial Planning LLC din Denver, Colorado.

„În ceea ce privește transferurile IRA, puteți face doar una pe an, atunci când eliminați fizic banii dintr-un IRA, primiți încasările și apoi în termen de 60 de zile plasați banii într-un alt IRA. Dacă faceți o secundă, este complet impozabilă ", spune Morris Armstrong, un consilier de investiții înregistrat la Armstrong Financial Strategies în Cheshire, Conn.

Nu trebuie să amestecați fondurile IRA Roth cu celelalte tipuri de IRA. Dacă faceți acest lucru, fondurile Roth IRA vor deveni impozabile.

Unele state percep, de asemenea, penalități de retragere anticipată.

Când vă datorați impozitul pe venit la o retragere

Odată ce împlinești vârsta de 59½ ani, poți retrage bani fără o penalizare de 10% din orice tip de IRA.

Dacă este un Roth IRA și ați avut un Roth de cinci ani sau mai mult, nu veți datora niciun impozit pe venit la retragere. Dacă nu este, o vei face.

Dacă este un IRA tradițional, IRA SEP, IRA simplu sau IRA SARSEP, veți datora impozite la rata actuală de impozitare a sumei pe care o retrageți. De exemplu, dacă vă încadrați în impozitul de 22%, retragerea dvs. va fi impozitată cu 22%.

Nu veți datora niciun impozit pe venit atâta timp cât vă lăsați banii într-un IRA tradițional până când nu atingeți o altă etapă cheie a vârstei. După ce împliniți 72 de ani, vi se va cere să luați o distribuție de la un IRA tradițional. (Vârsta a fost stabilită la 70½ până la trecerea la Setarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SIGUR) Act în decembrie 2019).

IRS are reguli specifice cu privire la suma pe care trebuie să o retrageți în fiecare an, distribuție minimă necesară (RMD).Dacă nu reușiți să retrageți suma solicitată, vi se poate percepe o taxă de 50% pentru suma nedistribuită, după cum este necesar.

Nu sunt Cerințe RMD pentru Roth IRA, dar dacă rămân bani după moartea ta, beneficiarii poate fi nevoit să plătească impozite. Există mai multe moduri diferite în care beneficiarii dvs. pot retrage fondurile și ar trebui să solicite sfatul unui consilier financiar sau al administratorului Roth.

Linia de fund

Banii pe care îi depuneți într-un IRA ar trebui să fie bani pe care intenționați să îi alocați pentru pensionare, dar uneori circumstanțele neașteptate vă împiedică. Dacă vă gândiți să retrageți bani înainte de pensionare, aflați regulile referitoare la o penalizare și încercați să evitați plata suplimentară de 10% către IRS.

Dacă credeți că este posibil să aveți nevoie fonduri de urgență înainte de pensionare, gândiți-vă să vă puneți cel puțin o parte din banii într-un IRA Roth, astfel încât să fie accesibile fără penalizare, dacă este necesar.