Se răstoarnă banii dintr-un cont flexibil de cheltuieli (FSA)?

A cont de cheltuieli flexibil (FSA) permite unui lucrător să contribuie câștigurile pretax să plătească cheltuieli medicale calificate, inclusiv coplăți, medicamente eliberate pe bază de rețetă, vizite la chiropractor, ochelari de vedere și operație oculară LASIK.

Dar ce se întâmplă dacă nu folosiți toți banii din contul dvs. pe parcursul anului calendaristic? Banii aceia se răstoarnă? Continuați să citiți pentru a afla mai multe despre ASF, cum funcționează și ce se întâmplă cu banii neutilizați pe care i-ați rămas după încheierea anului fiscal.

Ce este o trecere la FSA?

Un ASF este un cont de economii oferit de angajatori. Permite persoanelor fizice să transfere contribuții folosind câștigurile din impozite deduceri de salarizare. Unii angajatori se potrivesc, de asemenea, cu un anumit procent din contribuțiile angajaților lor. Banii pot fi folosiți pentru cheltuieli medicale și îngrijirea copiilor / dependenților. The Serviciul de Venituri Interne (IRS) permite o contribuție maximă de 2.750 USD pentru un ASF pentru anul fiscal 2021.

Acesta a fost în mod tradițional un cont de utilizare-sau-pierdere - ați putut utiliza un ASF doar pentru un an calendaristic, ceea ce înseamnă că s-a pierdut orice ban rămas la sfârșitul anului. Cu exceptia Departamentul Trezoreriei SUA a modificat regula inițială de utilizare sau pierdere pentru aceste conturi pentru a permite transferarea unor fonduri la sfârșitul anului planului.

Conform noilor reguli, angajatorii au una dintre cele două opțiuni disponibile pentru ASF. Ele pot permite maximum 550 USD în fondurile neutilizate într-un ASF legat de sănătate care urmează să fie reportate din anul precedent în anul planului următor sau pe care le pot oferi angajați a Perioadă de grație de până la 2,5 luni pentru ca angajații să folosească banii.

De exemplu, dacă ați ales să contribuiți cu 2.600 USD pentru un an, dar ați cheltuit doar 2.300 USD, ați putea transfera restul de 300 USD pentru a fi folosiți anul viitor. Rețineți că, dacă ați cheltui doar 2.000 de dolari, ați putea transporta încă 550 de dolari, dar ați pierde restul de 50 de dolari. Dacă angajatorul vă permite perioada de grație, vă puteți folosi contul până pe 15 martie, cu excepția cazului în care angajatorul dvs. are o altă dată de încheiere. Nu puteți avea ambele opțiuni disponibile.

O sumă reportată dintr-un an anterior nu se ia în considerare în limita de contribuție din anul următor. În plus, sumele reportate pot continua să fie reportate în anii următori.

Limite de contribuție vs. Cât de mult să contribuie

IRS stabilește limita de contribuție ASF, care este indexată anual la inflație. După cum sa menționat mai sus, această cifră pentru anul fiscal 2021 este de 2.750 USD. Cu toate acestea, există modalități de a depăși această limită. De exemplu, o persoană angajată de două companii diferite în timpul anul fiscal ar putea contribui cu 2.750 USD în cadrul planului FSA al fiecărui angajator, cu condiția ca angajatorii să nu aibă legătură.

Aceasta determină câți bani ar trebui să alocați anual unui cont FSA, pe baza următoarelor calificate cheltuieli medicale:

• Medicamentele eliberate pe bază de rețetă plătesc
• Cheltuieli dentare și ortodontice
• Examene oculare
• Lentile de contact și ochelarii de vedere

Pentru a determina contribuția FSA pentru un an, estimați aceste cheltuieli ca a de bază în timp ce luați în calcul alte potențiale cheltuieli medicale de familie.

Perioadă de grație

The Perioada de grație FSA este o perioadă de la sfârșitul anului, timp în care puteți folosi orice bani neutilizați din FSA. Perioada de grație poate fi de maximum 2,5 luni, dar poate fi mai scurtă în funcție de modul în care este configurat planul. Orice sold FSA neutilizat s-ar pierde după încheierea perioadei de grație.

Perioada de ieșire

Executarea este o perioadă prestabilită în care puteți depune cereri pentru anul precedent. De exemplu, dacă perioada dvs. de expirare durează până la 31 martie, aveți până la acel moment să depuneți cereri pentru cheltuielile efectuate înainte de dec. 31.

Să presupunem că ați vizitat medicul dentist pe noiembrie. 1, dar nu ați depus cererea imediat. Puteți depune în continuare dosar înainte de 31 martie și vi se poate rambursa. Dacă așteptați până după 31 martie, pierdeți orice fonduri neutilizate.

Perioadele de expirare pot varia în funcție de plan, deci trebuie să vorbiți cu dvs. administrator de plan sau resurse umane (HR) pentru a afla date importante și informații despre planul dvs.

FSA vs. Cont de economii de sănătate (HSA)

Deși pot părea la fel, diferențele dintre FSA și HSA poate fi confuz. Deci, este important să înțelegem cum funcționează. Următoarele sunt câteva dintre principalele diferențe dintre cele două.

FSA-urile sunt oferite numai prin intermediul angajatorilor, deci dacă sunteți șomer sau liber profesionist, nu puteți deschide una. HSA-urile, pe de altă parte, sunt conturi individuale, ceea ce înseamnă că oricine poate avea unul. Aceste conturi pot fi configurate printr-o calificare institutie financiara.

Ambele conturi pot fi finanțate prin angajatorul dvs. Dar dacă vă părăsiți angajatorul, nu vă puteți lua FSA cu voi. Din fericire, HSA este un cont portabil, ceea ce înseamnă că, chiar dacă renunțați la slujbă, puteți accesa totuși banii economisiți.

Contribuțiile maxime pentru fiecare cont sunt, de asemenea, diferite. FSA are o limită maximă de 2.750 USD pentru 2021. IRS a stabilit limita 2021 pentru HSA la 3.600 USD pentru conturile individuale și 7.200 USD pentru acoperirea familiei.

Calificarea este, de asemenea, diferită. Nu există praguri pentru FSA, dar există pentru HSA. Potrivit IRS, trebuie să aveți un plan de sănătate deductibil (HDHP) pentru a se califica. Ta deductibilă trebuie să depășească 1.400 USD pentru acoperirea individuală sau 2.800 USD pentru o familie și dvs. din cheltuieli de buzunar nu poate depăși 7.000 USD sau 14.000 USD pentru acoperirea personală și respectiv a familiei.

Linia de fund

Conturile de cheltuieli flexibile sunt cu avantaje fiscale conturi care sunt disponibile doar oamenilor prin angajatorii lor. Acestea oferă o modalitate excelentă de a economisi bani pentru cheltuieli medicale sau îngrijiri pentru copii / dependenți folosind dolari pretax. Acest lucru vă ajută să economisiți pentru o zi ploioasă și vă scade sarcina fiscală prin reducerea venitul impozabil.

Dar aceste conturi au restricții, inclusiv ce se întâmplă cu banii rămași pe care nu îi folosiți. Asigurați-vă că faceți cercetările înainte de a vă înscrie pentru un cont și discutați cu administratorul dvs. dacă aveți întrebări în timpul anului fiscal.