Pot cheltui 401 (k) acum și să-l raportez ca venit anul viitor?

Orice sumă retrasă din contul dvs. 401 (k) trebuie tratată ca venituri obișnuite pentru anul în care sunt scoși banii.

Excepții de la reguli

Sunt excepții de la regulile privind retragerile anticipate din planurile de pensionare. IRS le permite în anumite cazuri foarte specifice. Aceasta nu este o pauză a impozitului pe venit datorat. E o pauză la penalty.

De exemplu, cumpărătorii de case pentru prima dată și persoanele care au cheltuieli medicale nerambursate pot fi eligibili, în funcție de tipul de plan de pensionare la care participă.

Ați putea fi, de asemenea, eligibil ia un împrumut din propriul cont, în anumite cazuri.

Răspundere fiscală și de penalizare

Dacă nu aveți altă opțiune decât să retrageți bani din contul dvs. de pensionare, puteți trece în continuare suma la un IRA în termen de 60 de zile de la primirea cecului fără a suporta taxe și penalități.Acest lucru este cunoscut sub numele de răsturnare indirectă.

Când luați retragerea, administratorul planului trebuie să rețină 20% pentru impozitele federale.Se poate aplica și reținerea impozitului de stat.

Dacă nu puteți face ca trecerea să aibă loc în limita de 60 de zile și aveți mai puțin de 59½, trebuie să plătiți toate impozitele pe venit datorate, plus o taxă de retragere anticipată de 10%.

Dacă nu puteți transfera banii în termen de 60 de zile, dar doriți să evitați reținerea fiscală obligatorie, ar trebui să aveți suma procesată într-un IRA tradițional ca răsturnare directă. Aceasta înseamnă că banii vor merge direct de la un plan la altul fără să treacă prin mâini.

Apoi, puteți lua distribuția de la IRA, care vă permite să renunțați la reținere. Totuși, va trebui să plătiți impozitele atunci când depuneți dosarul.Poate doriți să discutați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă ajuta să decideți dacă ar trebui să vi se rețină impozitele pentru a satisface orice cerințe pentru plata impozitelor estimate.

Ultima stațiune

Retragerea din planul de pensionare ar trebui să fie o ultimă soluție, întrucât nu numai că pierdeți o parte din oul cuibului, ci îi deteriorați și puterea de a acumula câștiguri pe bază de impozite amânate. Impactul poate fi destul de semnificativ și te-ar putea lăsa în urmă cu programul tău de pensionare.

Dacă nu v-ați părăsit slujba, este posibil să puteți lua un împrumut de la 401 (k) în loc să retrageți banii.Aceasta poate fi o opțiune mai bună, dar o opțiune care are propriile sale dezavantaje posibile.

Altă opțiune

Dacă ați părăsit locul de muncă, este posibil să fiți eligibil pentru asigurarea de șomaj în statul dvs. Vezi Site-ul Departamentului Muncii din SUA pentru detalii. Acest lucru ar putea oferi venituri suficiente până când veți găsi un alt loc de muncă și va anula necesitatea de a intra în planul dvs. 401 (k).

Poate doriți să discutați cu un consilier pentru pensii sau financiar pentru câteva îndrumări financiare suplimentare.

Noi reguli datorate COVID-19

Adoptarea din martie 2020 a Legii privind asistența, salvarea și securitatea economică a coronavirusului (Actul CARES) și îndrumările recente din partea IRS menite să combată consecințele economice din cauza pandemiei COVID-19, au modificat temporar unele dintre regulile pentru retragerile anticipate și datoria fiscală.

Modificările se aplică ceea ce legea consideră a fi un participant eligibil, și anume, o persoană care a fost diagnosticată cu COVID-19, are un soț sau o persoană în întreținere diagnosticat cu COVID-19, sau a experimentat o disponibilizare, o reducere a orelor sau incapacitatea de a lucra din cauza COVID-19 sau lipsa îngrijirii copilului din cauza COVID-19.

Recenta îndrumare IRS extinde lista participanților eligibili pentru a include pe oricine a cărui dată de începere a locului de muncă a fost amânată sau anulată din cauza COVID-19 și a soțului / soției lor, chiar dacă încă lucrează.

Participanții eligibili pot lua o retragere timpurie (înainte de împlinirea vârstei de 59 ½) de până la 100.000 USD de la 401 (k) s, 403 (b) s, 457 și IRA tradiționale fără a plăti o penalitate de 10%.

Există o perioadă de trei ani pentru a plăti impozitele la retragerea anticipată sau pentru a restabili banii înapoi într-un cont de pensionare (față de cerința standard de rambursare de 60 de zile).

În plus, nu mai există o reținere obligatorie de 20% a impozitului la momentul retragerii anticipate, conform Legii CARES.

Planurile de pensionare nu sunt obligate de lege să accepte această modificare a regulilor de retragere timpurie, dar se așteaptă ca majoritatea planurilor să urmeze exemplul. Legea acoperă retragerile efectuate de la 1 ianuarie 2020 până la 30 decembrie 2020.