Cum funcționează un 403 (b) după pensionare

Ați contribuit la dvs. 403 (b) plan cu fidelitate de câțiva ani. Ești pe cale să te retragi. Acum ce? Cum (sau dacă) ar trebui să retrageți acei bani depinde de o serie de factori și opțiuni disponibile.

Tipuri de planuri 403 (b)

Planul dvs. 403 (b) este fie protejat anuitate amânată de la o companie de asigurări, a cont de custodie la un brokeraj investit în fonduri mutuale sau într-un cont care vă permite să investiți în oricare dintre aceste opțiuni.

Contribuțiile dvs. au fost făcute probabil în mod pretax (cum ar fi cele pentru un plan 401 (k)). Aproximativ 403 (b) planuri oferă opțiunea de a face ceea ce se numește a desemnat Roth contribuție cu dolari după impozitare.

Regulile de bază

În primul rând, nu vi se cere să luați toate sau, de fapt, niciun fond din contul dvs. 403 (b) atunci când vă retrageți. Dacă lăsați fonduri în contul dvs. 403 (b), acestea vor continua să se acumuleze până când le retrageți, anuitize sau le rotiți mai târziu.

Retragerea înainte de 55

Cu toate acestea, dacă intenționați să efectuați retrageri - și vă retrageți înainte de 55 de ani - va trebui să plătiți impozite regulate pe venit, plus o penalizare de 10% asupra sumei, cu excepția cazului în care sunteți de acord să plăți periodice substanțial egale timp de cel puțin cinci ani sau până când atingeți vârsta de 59½ (oricare dintre acestea este mai târziu). Mărimea acestor plăți se va baza pe durata de viață așteptată. Acest lucru se aplică planului convențional 403 (b); cu versiunea Roth, nu plătiți impozit pe venit, deoarece contribuțiile au fost făcute cu venituri nete (post-impozitare); dar penalizarea se va aplica în continuare.

Se retrage la 55 de ani sau mai mult

Dacă aveți 55 de ani sau mai mult când vă retrageți, puteți alege să vă retrageți o parte sau toate fondurile într-o sumă forfetară. Totuși, în mod paradoxal, orice sumă pe care o retrageți nu se califică drept distribuție forfetară conform opțiunii fiscale pe 10 ani, conform IRS. Acest lucru înseamnă că nu vă puteți răspândi datoria fiscală pe un deceniu, ci trebuie să plătiți toate impozitele pe venit datorate din suma în care retrageți fondurile. Rețineți că, dacă retragerea este considerabilă, vă poate muta într-o categorie de impozite mai mare.

Când împlinești 72 de ani

Când împlinești 72 de ani, trebuie să începi să retragi fonduri din contul tău. (Notă: SECURE Act din 2019 a împins înapoi vârsta la care trebuie să ia participanții la planul de pensionare distribuții minime necesare (RMD), de la 70½ la 72. Dar dacă ați împlinit 70½ până la sfârșitul anului 2019, atunci se aplică acel vechi prag.) Trebuie să continuați să luați aceste RMD în fiecare an. Pe baza vârstei dvs. și a vârstei soțului (dacă sunteți căsătorit), acestea cresc treptat odată cu trecerea anilor.

Majoritatea administratorilor planului asigură anual calculul și distribuția RMD-urilor, dar practic sunt determinați prin împărțirea valorii la sfârșitul anului anterior a contului de pensionare la o perioadă de distribuție de una din speranța de viață a IRS Mese. Dacă nu reușiți să luați distribuția corectă un an, veți fi supus unui nedeductibil de 50% acciza.

Ce trebuie să faceți: opțiunea Annuity

Indiferent de tipul de plan 403 (b) pe care îl aveți, este posibil să doriți să îl recoltați pe tot sau pe tot atunci când vă retrageți. Aranjând să primiți plăți periodice, fixe, vă asigurați un flux de venituri garantat pe viață (sau o anumită perioadă), indiferent de performanța pieței de valori sau a economiei. Cel mai experții avertizează împotriva anexării întregului sold în planul dvs. de pensionare - mai ales dacă primiți deja un pensie cu beneficii definite. Dacă aveți o pensie, înseamnă că o parte din venitul dvs. de pensionare este deja sub formă de renta, ca să spunem așa; s-ar putea să doriți să păstrați flexibilitatea cu celelalte active.

Renta dvs. nu trebuie să se oprească atunci când mori; îl poți lăsa moștenire altcuiva. În funcție de alegerile pe care le faceți sau de opțiunile pe care le alegeți (sau pe care nu le alegeți), beneficiarul poate fi supus unei taxe pe cadou la moartea dvs. Cu toate acestea, dacă este un renta comună și de urmaș, în cazul în care numai dvs. și soțul / soția dumneavoastră aveți dreptul de a primi plăți, renta se va califica probabil pentru deducție conjugală nelimitată, potrivit IRS, care ar face fondurile scutite de impozite.

Ce trebuie să faceți: opțiunea Rollover

Poate doriți să transferați o parte (sau toate) din planul dvs. 403 (b) într-un alt tip de cont cu avantaje fiscale: un 401 (k) (la un alt angajator), un IRA tradițional, un Roth IRA, un plan corporativ bazat pe anuitate 403 (a) sau un sponsorizat de guvern 457 plan. De ce faceți o răsturnare? Pentru a profita de un acces mai ușor la fonduri, de opțiuni de investiții diferite și mai variate sau de o mai bună gestionare a banilor în anii de pensionare.

Există reguli cu privire la ceea ce se poate sau nu să se răstoarne. În general, trebuie să reportați sumele de distribuție primite în termen de 60 de zile calendaristice pentru ca suma să poată fi tratată ca neimpozabilă. Nu puteți transfera RMD-uri sau oricare dintre aceste „plăți periodice substanțial egale” dacă v-ați pensionat înainte de 55 de ani. Puteți rula fonduri 403 (b) într-un IRA Roth numai dacă contul are aceleași restricții pe care le are un report de la un IRA tradițional. Pentru mai multe despre opțiunile de rollover, consultați Publicația IRS 571.

Dacă sunteți un ofițer de siguranță publică pensionar (ofițer de poliție, pompier, capelan, membru al echipajului de salvare / ambulanță), aveți un avantaj suplimentar. Puteți retrage până la 3.000 USD din planul dvs. 403 (b) și îl puteți folosi pentru a plăti accidentele, sănătatea sau asigurare de îngrijire pe termen lung. Dacă merge direct la plata primelor, retragerea nu va fi inclusă în venitul dvs. impozabil. Publicația IRS 575 oferă mai multe detalii.

Linia de fund

În ceea ce privește tratarea conținutului câștigat din greu al planului dvs. 403 (b), majoritatea proprietarilor de planuri 403 (b) pot găsi o combinație între un fel de anuitate și un portofoliu de investiții. Aceasta oferă un flux constant de venituri, precum și capacitatea de a realiza unele apreciere capitala.

Pentru a începe orice fel de proces de retragere sau transfer, trebuie doar să contactați sponsorul planului dvs. și să indicați cât de mult doriți să retrageți. Vor fi acte. Adesea, sponsorul va reține automat o parte din această sumă pentru impozite (de obicei 20%), deci asigurați-vă că țineți cont de acest lucru atunci când faceți solicitarea sau indicați că nu doriți taxele reținut.