4 strategii pentru a limita distribuțiile minime necesare (RMD)

Există o modalitate de a limita impactul distribuții minime necesare (RMD-uri)? Acestea fac parte din viață pentru investitorii care au împlinit vârsta de 72 de ani și au o tradițională 401 (k) sau cont individual de pensionare (IRA). Această vârstă a fost 70½, dar a fost ridicată la 72 de ani după adoptarea Legii privind stabilirea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE).

Pentru 2020, RMD-urile sunt irelevante: Legea CARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security), pe care președintele a semnat-o în lege pe 27 martie 2020, suspendă RMD-urile pentru anul respectiv. Așadar, dacă împlinești 72 de ani în 2020, vei primi un an de recuperare înainte de a începe să le iei.

Dar, în anii normali, contribuabilii eligibili trebuie să-i ia sau să aibă penalități substanțiale. Odată cu apariția RMD-urilor vin impozite mai mari; cu excepția cazului în care RMD provine dintr-un Roth 401 (k) sau dacă faceți strategii cu atenție. Dacă sunteți aproape de vârsta de a lua RMD-uri și doriți să evitați venitul suplimentar și implicațiile sale fiscale, există o veste bună: există o mână de strategii pentru a limita sau chiar a elimina cerința.

Mai jos, vom arunca o privire la patru moduri de a gestionați RMD-urile când nu ai nevoie de bani.

Continua să lucreze

Unul dintre principalele motive pentru RMD-uri este că Serviciul de venituri interne (IRS) dorește să fie plătit pentru venituri neimpozitate anterior. Cu toate acestea, economisitorii în 401 (k) care continuă să lucreze după 72 de ani și nu dețin 5% sau mai mult din companie, pot întârzia distribuțiile de la 401 (k) la locul lor de muncă actual până se retrag.

Dacă aveți un IRA sau un 401 (k) de la un angajator anterior, va trebui să respectați regula RMD. Nu luați o distribuție înseamnă că veți fi confruntat cu penalizare de acumulare în exces, care reprezintă 50% din distribuția necesară. Dacă, de exemplu, RMD-ul dvs. este de 2.000 de dolari și nu îl luați, veți fi în cârlig pentru 1.000 de dolari.

Convertiți într-un IRA Roth

O altă strategie pentru economisitorii bogați care caută să evite tragerea distribuțiilor necesare este să rostogoli o parte din economiile lor într-o Roth IRA. Spre deosebire de un IRA tradițional sau Roth 401 (k), care necesită RMD-uri, un Roth IRA nu necesită deloc distribuții. Asta înseamnă că banii pot rămâne - și pot crește fără taxe - în IRA Roth atâta timp cât doriți, sau pot fi lăsați moștenitorilor.

Contribuția la un IRA Roth nu vă va reduce veniturile impozabile, dar nu trebuie plătiți impozite pe retrageri din câștiguri dacă aveți peste 59½ și ați avut contul deschis de cinci ani sau mai mult. Investitorii care au un amestec de bani într-un IRA Roth și conturi tradiționale de economii la pensie își pot gestiona impozitele mai eficient.

Rețineți, totuși, că mutarea banilor înainte de impozitare dintr-un cont de pensionare într-un IRA Roth înseamnă că trebuie să plătiți impozite dintr-o dată pe aceste fonduri.Conversiile Roth pot fi costisitoare, indiferent dacă mutați bani de la 401 (k) sau a IRA tradițională. Investigați opțiunile dvs. în detaliu cu consilierul dvs. fiscal.

Limitați distribuțiile în primul an

O mare lovitură împotriva RMD-urilor este impozitele pe care investitorii trebuie să le plătească ca urmare a reducerii unor economii de pensionare. Acest lucru poate împinge un pensionar într-o categorie de impozite mai mare, ceea ce înseamnă mai mulți bani pentru unchiul Sam. Pensionarii care împlinesc 72 de ani au până la 1 aprilie a anului calendaristic după ce împlinesc vârsta respectivă pentru a primi prima distribuție. După aceea, trebuie să o ia până în dec. 31 anual.

Mulți pensionari aleg să renunțe la primirea primului RMD, deoarece își dau seama că vor fi într-o categorie de impozite mai mică atunci când se vor retrage. În timp ce oprirea are sens pentru mulți, înseamnă, de asemenea, că va trebui să faceți două distribuții într-un an, ceea ce duce la mai multe venituri pe care IRS le va impozita. Acest lucru ar putea, de asemenea, să vă împingă înapoi într-o categorie de impozite mai mare, creând un eveniment fiscal mai mare.

Iată o opțiune mai bună: luați prima distribuție de îndată ce împliniți 72 de ani (cu excepția cazului în care vă așteptați să ajungeți într-o categorie de impozite semnificativ mai mică) pentru a preveni nevoia de a retrage de două ori în primul an.

Donați distribuții către o organizație caritabilă calificată

Unii economiști, în special cei bogați, ar prefera să-și vadă banii mergând într-o cauză bună decât să dea o parte din acestea guvernului. Titulari tradiționali de cont IRA își pot dona RMD către o organizație caritabilă calificată. Acest lucru este cunoscut sub numele de distribuție caritabilă calificată (QCD) regula. Nu se aplică unui 401 (k).

Dacă contribuția este de 100.000 USD sau mai puțin - și este lansată din IRA și direct către organizația caritabilă - nu va trebui să plătiți impozite pe RMD. Pentru a obține scăderea impozitului, caritatea trebuie considerată calificat de către IRS. Aceasta este o modalitate bună de a economisi la plata impozitelor, deoarece donați unei organizații caritabile care altfel ar fi obținut o donație din economiile dvs. obișnuite. Puteți chiar simți că puteți da ceva mai mult dacă faceți acest lucru.

Linia de fund

Mulți oameni se bazează pe RMD-uri pentru a-și finanța anii de pensionare. Cu toate acestea, pentru cei care nu au nevoie de bani, numele jocului este limitarea expunerii la impozite de la RMD-uri. Întârzierea pensionării, convertirea într-un IRA Roth, limitarea numărului de distribuții inițiale și realizarea unui QCD sunt patru strategii care pot ajuta la reducerea expunerii la impozite care vine cu RMD-uri.