Cum vă afectează divorțarea Roth IRA
Dacă ați divorțat anul acesta, s-ar putea să vă întrebați cum vă va afecta asta Roth IRA și pe cea a partenerului dvs. Răspunsul simplu? Nu va fi.
Răspunsul (puțin) mai complicat este că acum veți depune taxe ca persoană singură (cu excepția cazului în care vă recăsătoriți, desigur), dar limitele dvs. de contribuție pentru IRA Roth va rămâne la fel. Limita este de 6.000 USD pe an fiecare în 2021 și 2022 pentru cei sub 50 de ani.
Singura complicație ușoară este că va trebui să verificați din nou limitele de venit Roth IRA, deoarece dacă ați fi principalul câștigător din căsnicia dvs., s-ar putea să fiți acum peste limita de venit individual.
În acest articol, vă vom arăta cum să rezolvați asta.
Recomandări cheie
- De obicei, divorțarea nu vă afectează IRA Roth. Puteți continua să contribui așa cum ați fost înainte.
- Excepția este dacă venitul tău individual este acum mai mare decât limitele de venit pentru Roth IRA stabilite de IRS.
- Nu puteți ocoli acest lucru contribuind înainte de data divorțului, deoarece contează statutul dvs. din ultima zi a anului fiscal.
Verificați limitele de venit Roth IRA
În mod normal, divorțarea nu vă va afecta Roth IRA. Dacă amândoi ați făcut contribuții regulate înainte de a divorța, puteți continua să faceți acest lucru după aceea. Singurul factor complicat este că va trebui să verificați limitele de venit Roth IRA pentru dvs starea dosarului. Iată limitele:
| Vă calificați pentru un Roth IRA? | ||
|---|---|---|
| Categorie | Intervalul de venit pentru contribuția 2021 | Interval de venit pentru contribuția 2022 |
| Căsătorit și depune o declarație fiscală comună |
Deplin: Mai puțin de 198.000 USD Parțial: De la 198.000 USD la mai puțin de 208.000 USD |
Deplin: Mai puțin de 204.000 USD Parțial: De la 204.000 USD la mai puțin de 214.000 USD |
| Căsătorit, care depune o declarație fiscală separată, a locuit cu soțul în orice moment al anului |
Deplin: $0 Parțial: Mai puțin de 10.000 USD |
Deplin: $0 Parțial: Mai puțin de 10.000 USD |
| Necăsătorit, cap de gospodărie sau căsătorit depunând declarații separat, fără a locui cu soțul în orice moment al anului |
Deplin: Mai puțin de 125.000 USD Parțial: De la 125.000 USD la mai puțin de 140.000 USD |
Deplin: Mai puțin de 129.000 USD Parțial: De la 129.000 USD la mai puțin de 144.000 USD |
Este important să rețineți că este starea dvs. în ultima zi a anului—dec. 31 — asta contează. Deci, chiar dacă ai divorțat în decembrie. 30, veți considera divorțat în ceea ce privește IRS.
După ce ați divorțat, ar trebui să verificați singurul rând din tabelul de mai sus. Dacă venitul dvs. individual (sau, mai precis, venitul dvs venit brut ajustat modificat sau MAGI) este sub suma totală, puteți contribui cu până la 100% din venit sau limita de contribuție Roth IRA, oricare dintre acestea este mai mică. Limita de contribuție atât în 2021, cât și în 2022 este de 6.000 USD.
Dacă venitul dvs. se încadrează în intervalul parțial, scădeți venitul din nivelul complet și apoi împărțiți acea sumă în intervalul de eliminare treptată pentru a determina procentul de 6.000 USD pe care vi se permite a contribui.
Dacă venitul dvs. individual este peste suma totală pentru un anumit an, nu veți putea contribui la Roth IRA pentru anul respectiv.
Desigur, s-ar putea să se întâmple și opusul. S-ar putea ca partenerul dvs. să câștige prea mult pentru a vă permite vreunuia dintre voi să contribuie la un IRA Roth când erați căsătorit, dar acum sunteți divorțat, scădeți sub limita de venit. În acest caz, ar trebui să vă uitați dacă un Roth IRA este acum o opțiune bună pentru a economisi pentru pensie.
Verificați limitele de contribuție Roth IRA atunci când divorțați. Depășirea limitei de contribuție vă poate costa 6% penalizare asupra excedentului în fiecare an până când remediați greșeala.
Înțelegerea stării dvs. de înregistrare
Dacă venitul dvs. individual va fi prea mare pentru a vă permite să contribuiți la Roth IRA după ce obțineți divorțat, ați putea crede că ați putea ocoli acest lucru contribuind cu bani înainte de divorț finalizat.
Nu este cazul, spune Gail Rosen, un CPA din Martinsville, N.J. „Contribuția permisă este calculată pe baza venitului dvs. câștigat și a statutului de înregistrare la sfârșitul anului”, explică Rosen. Aceasta înseamnă că, indiferent de statutul dvs. de înregistrare în ultima zi a anului, contează ca statut pentru întregul an fiscal.
Totuși, asta înseamnă și că, dacă ai contribuit deja la Roth pentru anul și acum venitul tău te descalifică, mai ai timp să anulezi contribuția înainte de încheierea anului fiscal. „Dacă ați făcut o contribuție IRA și aceasta devine inadmisibilă, aceasta trebuie retrasă până la data scadentă a declarației fiscale”, spune Rosen. „Acest lucru se poate întâmpla dacă, de exemplu, sunteți o persoană singură, fără venituri realizate”, sau dacă vă recăsătoriți.
Cum funcționează Roth IRA când divorț?
Nu există un tip special de IRA pentru soți. În schimb, regula permite soților care nu obțin un venit impozabil să contribuie la un IRA al soțului, fie tradițional, fie Roth, cu condiția să depună o declarație fiscală comună cu soțul lor care lucrează. Conturile individuale de pensionare deschise conform regulilor IRA pentru soț nu sunt deținute în comun. IRA Roth „căsătorit” ca persoană căsătorită este exact același cont ca IRA „divorțat”.
Ce se întâmplă cu IRA-ul meu când divorț?
I-ul din IRA înseamnă individ și, chiar și după ce divorțați, contul nu se schimbă. După ce divorțați, totuși, puteți contribui la propriul IRA până la limita de contribuție anuală.
Poate divorțul să mă facă eligibil pentru un Roth IRA?
Da. Poate că partenerul dvs. câștiga prea mult pentru a vă permite vreunuia dintre voi să contribuie la un IRA Roth când erați căsătorit, dar acum sunteți divorțat, scădeți sub limita de venit. În acest caz, ar trebui să vă uitați dacă un Roth IRA este acum o opțiune bună pentru a economisi pentru pensie.
Concluzia
În mod normal, divorțarea nu vă va afecta IRA Roth. Puteți continua să contribuiți așa cum erați înainte: până la 6.000 USD pe an fiecare în 2021 și 2022, atâta timp cât aveți sub 50 de ani. Excepția este dacă venitul tău individual este acum mai mare decât limitele de venit pentru Roth IRA stabilite de IRS.
Nu puteți ocoli acest lucru contribuind înainte de finalizarea divorțului, deoarece contează statutul dvs. în ultima zi a anului fiscal. Există, totuși, modalități indirecte de a contribui la Roth IRA, chiar dacă sunteți peste limitele de venit. Aflați limitele de venit și posibilele strategii pe care le puteți utiliza pentru a contribui la un IRA Roth.