Certificatele de depozit (CD) sunt scutite de taxe?
Certificatele de depozit (CD) oferă consumatorilor o modalitate de a câștiga puțin mai mult interes pe economiile lor decât pot obține păstrând banii lor într-un cont de economii standard. Clientul promite că nu va retrage banii pentru o anumită perioadă de timp. Cu cât perioada de timp este mai lungă, cu atât este mai mare dobânda câștigată.
Potrivit IRS, trebuie să raportați veniturile din dobânzi în declarația de impozit și să plătiți impozite pe acestea. Acest lucru vă reduce rentabilitatea investiției, așa că este important să luați în considerare modul în care este impozitată dobânda CD pentru a decide dacă plasarea banilor într-un CD merită.
Recomandări cheie
- Pentru termene CD mai lungi de un an, va trebui să plătiți impozite pe dobânda câștigată în fiecare an fiscal pe durata CD-ului.
- Pentru termene CD de un an sau mai puțin, va trebui să plătiți impozite pe dobânda câștigată și primită.
- Penalitățile de retragere anticipată compensează taxele datorate pe dobânda CD.
- CD-urile pot fi plasate într-un cont de pensionare cu impozit amânat. În acest caz, impozitele pe câștiguri pot fi amânate până la pensionare sau distribuiri.
Cum se câștigă dobânda fiscală IRS pe un CD?
Orice interes care este câștigat pe un CD în timpul an fiscal este considerat venit și IRS îl va impozita ca atare pe dvs Înapoierea taxei.
Dacă câștigați mai mult de 10 USD în dobândă, instituția bancară care deține CD-ul dvs. trebuie să vă trimită a 1099-INT cu precizarea sumei dobânzii câștigate pe CD pe parcursul anului fiscal. Veți primi acest document și veți plăti taxele în consecință, chiar dacă rulați principal a CD-ului într-un nou CD în timpul anului. Cu toate acestea, nu trebuie să plătiți taxe dacă CD-ul este deținut într-un cont de pensionare cu avantaje fiscale.
În cazul în care nu primiți un 1099-INT de la instituția dvs. bancară, trebuie să îl raportați la IRS în declarația dvs. de impozit.
CD-uri cu termene de peste un an
Dacă CD-ul dvs. are un termen de peste un an, veți plăti impozite pentru orice dobândă câștigată în fiecare an al termenului CD. De exemplu, dacă aveți un CD de trei ani și câștigați 15 USD în dobândă în primul an al termenului, veți raporta 15 USD în declarația de impozit ca venit. În timpul celui de-al doilea an, dacă mai câștigați 15 USD în dobândă, veți raporta din nou 15 USD în declarația de impozit ca venit și același lucru pentru anul rămas al termenului CD.
Excepții de la plata impozitelor pe dobânda CD
Dacă CD-ul este plasat într-un impozit amânat 401(k) sau cont individual de pensionare (IRA), orice dobândă câștigată pe CD poate fi scutită de plata impozitelor în anul în care a fost câștigată. În schimb, veți plăti impozite pe acești bani atunci când sunt retrași din 401(k) sau IRA după ce vă pensionați.
Desigur, acest lucru vă este oferit contributie anuala la contul de pensionare rămâne sub limitele de contribuție stabilite de IRS. Pentru 2022, limita contribuției IRA per persoană este de 6.000 USD; dacă aveți 50 de ani sau mai mult, limita este de 7.000 USD. Pentru 2023, limita este de 6.500 USD; dacă aveți 50 de ani sau mai mult, limita este de 7.500 USD.
Cât voi plăti impozite în dobândă CD?
Suma taxelor pe care le plătiți pentru dobânda câștigată pe CD variază în funcție de dvs categorie de impozitare precum și suma în dolari a câștigului dvs. Pentru a vă face o idee despre cât ați putea plăti în taxe, discutați cu un profesionist fiscal pentru a vă evalua situația financiară individuală și pentru a oferi o estimare a taxelor.
Când încasează un CD, este considerat venit?
Dacă CD-ul dvs. are o sumă principală de 10.000 USD și câștigă 200 USD în dobândă în momentul în care îl încasați, doar cei 200 USD în dobândă câștigată sunt considerați venit. Ar trebui să primiți un 1099-INT în valoare de 200 USD (caseta 1) de la instituția dvs. bancară.
Penalitățile de retragere anticipată afectează cât de mult plătesc taxe pentru dobânda CD?
Dacă retrageți banii de pe CD înainte de data scadenței, banca dvs. va percepe probabil o penalizare pentru retragere anticipată. Dacă o face, puteți deduce suma retragerii anticipate din penalitatea dvs., ceea ce ar compensa cât plătiți în impozite pentru orice dobândă câștigată.
De exemplu, dacă ați câștigat 50 USD în dobândă (caseta 1 pe 1099-INT), veți plăti taxe pentru acei 50 USD. Cu toate acestea, dacă plătiți o penalizare de retragere anticipată (caseta 2 din 1099-INT), să zicem 20 USD, puteți deduce acea sumă, lăsându-vă să plătiți impozit pe 30 USD din venit.
Concluzia
Pur și simplu, da, IRS va impozita toate dobânzile câștigate pe CD-ul dvs. ca venit obișnuit, cu excepția cazului în care CD-ul este deținut într-un cont de pensionare avantajat din punct de vedere fiscal. Aceasta va fi datorată pentru fiecare an fiscal în care se câștigă dobânda. Deci, dacă aveți un CD de trei ani, veți plăti impozite doar pe dobânda câștigată în cursul anului fiscal curent. Dacă CD-ul este plasat într-un cont 401(k) sau IRA, impozitele vor fi amânate până când distribuirile sunt luate din acele conturi.
Corecție — 14 mai 2023: O versiune anterioară a acestui articol a declarat incorect că venitul din dobânzi este impozitat dacă depășește 10 USD. De fapt, toate veniturile din dobânzi sunt impozabile, cu excepția cazului în care sunt deținute într-un cont de pensionare avantajat din punct de vedere fiscal.
