Retragerile 401 (k) sunt considerate venituri?
Când ajungeți la vârsta de pensionare, este timpul să începeți retragerile din planurile de economii de pensionare care au acumulat dolari de-a lungul deceniilor. Și da, retragerile 401 (k) sunt considerate venituri și trebuie raportate Serviciului de venituri interne (IRS).
Începând cu vârsta de 59½ ani, economisitorii de pensii pot începe accesarea conturilor lor fără penalități. La vârsta de 72 de ani, pensionarii au mandat să înceapă să ia distribuții minime necesare (RMD-uri).Ce se întâmplă cu impozitele dvs. atunci când efectuați aceste retrageri 401 (k)?
Chei de luat masa
- Retragerile efectuate din planurile 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit la rata efectivă de impozitare.
- În anii în care contribuie, economisitorii de pensii se bucură de un venit impozabil mai mic.
- Retragerile anticipate sunt supuse impozitului pe venit și, eventual, o penalitate de retragere anticipată de 10%.
401 (k) Retrageri
Toate 401 (k) retragerile planului sunt considerate venituri și sunt supuse impozitului pe venit, deoarece 401 (k) contribuții se fac cu
dolari pretax. Ca urmare, economisitorii de pensii se bucură de un venit impozabil mai mic în anii în care contribuie. Meciurile angajatorilor sunt, de asemenea, tratate în același mod.Odată ce acești dolari sunt investiți în planul 401 (k), generează câștiguri pe măsură ce investițiile în cont cresc în valoare și plătesc dobânzi și dividende. Aceste câștiguri sunt amânate, ceea ce înseamnă că contul dvs. devine scutit de impozite. Această libertate de impozite se încheie când începeți să scoateți bani.
Începând cu vârsta de 59½ ani, puteți scoate bani fără penalități, dar retragerile vor fi supuse acelei datorii fiscale (amânate) pe care nu ați plătit-o niciodată când ați contribuit la cont. Deci, dacă la pensionare, categoria dvs. de impozitare pe venit este de 24%, retragerile dvs. vor fi considerate venituri impozabile, sub rezerva ratei de impozitare efective.
La 27 martie 2020, fostul președinte Donald Trump a semnat un trilion de dolari stimul de urgență al coronavirusului factură.Permite celor afectați de situația coronavirusului o distribuție de dificultăți la 100.000 USD fără penalizarea de 10% pe care o datorează în mod normal cei mai mici de 59½. Proprietarii de conturi au la dispoziție trei ani pentru a plăti impozitul datorat la retrageri, în loc să îl datoreze în anul curent. Sau pot rambursa retragerea la un plan 401 (k) sau IRA și pot evita datorarea impozitului - chiar dacă suma depășește limita anuală de contribuție pentru acel tip de cont.
Ideea care stă la baza economiilor de pensionare cu amânare fiscală este că nivelul de impozitare pe venit al unei persoane ar trebui să fie mai mic la un fază în viață când venitul regulat din muncă a încetinit sau a încetat decât atunci când lucrează și lucrează contribuții. Așadar, în loc să plătiți rate de impozitare mai mari acum, amânați aceste impozite (și toată creșterea care a avut loc și în cont) până când atingeți acea categorie de impozite mai mică.
Contribuțiile la un Roth 401 (k) provin din dolari după impozitare, astfel încât retragerile din cont sunt de fapt scutite de impozite în loc de doar amânate de impozite.
Distribuții și împrumuturi premature
Când iei o distribuție prematură—O retragere înainte de vârsta de 59 ½ dintr-un 401 (k), un cont individual de pensionare (IRA) sau orice alt cont de pensionare amânat de impozite sau anuitate—Această retragere este, de asemenea, supusă unei penalități suplimentare de 10% de la Serviciul de Venituri Interne (IRS). Drept urmare, persoanele care trebuie să-și atingă conturile iau adesea banii mai degrabă ca împrumut decât ca distribuție efectivă.
Întrucât împrumutul trebuie rambursat, cu dobândă, nu declanșează penalizarea și nici nu este considerat impozabil.Cele mai multe 401 (k) vă permit să luați împrumuturi până la cel mai mic de 50.000 USD sau 50% din soldul contului.
Dacă nu puteți rambursa soldul integral al împrumutului în termen de cinci ani, este considerat o retragere și este supus impozitului pe venit. Dacă în acel moment aveți mai puțin de 59½ ani, este considerat, de asemenea, o distribuție timpurie și devine supus taxei de penalizare de 10%.Un alt caz în care un împrumut 401 (k) devine o retragere impozabilă 401 (k) este dacă nu puteți rambursa soldul împrumutului rămas la încetarea angajării la compania unde ați avut planul.
Excepții de la pedeapsă
În timp ce toate distribuțiile 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit, există mai multe excepții de la taxa suplimentară de 10% penalizare. Unul este dacă tu rulați peste fonduri într-un alt plan de pensionare calificat.
Un alt lucru este dacă suma cheltuielilor dvs. medicale nerambursate este mai mare de 7,5% din dumneavoastră venit brut ajustat iar tu iei un distribuție din 401 (k) pentru a acoperi aceste cheltuieli.
Când luați un împrumut de la 401 (k), s-ar putea să deschideți un credit separat Verificarea contului să depună retragerea și să efectueze plățile medicale. Păstrând o urmă de hârtie detaliată a utilizării fondurilor dvs. 401 (k), puteți fi gata în cazul unui audit.
Linia de fund
Retragerile din 401 (k) sunt considerate venituri și sunt în general supuse impozitului pe venit, deoarece contribuțiile și creșterea au fost amânate, mai degrabă decât scutite de impozite.Totuși, prin cunoașterea regulilor și aplicarea strategiilor de retragere puteți accesa economiile fără teamă. Dacă aveți întrebări, consultați un expert fiscal sau un consilier financiar.