De ce gestionarea numerarului este cheia succesului în afaceri
Numerarul este esența vieții unei companii, iar o companie trebuie să genereze suficient numerar din aceasta activități, astfel încât să își poată acoperi cheltuielile și să rămână suficient pentru a rambursa investitorii și a crește Afaceri. În timp ce o companie își poate obține câștigurile, fluxul său de numerar oferă o idee despre sănătatea sa reală.
Chei de luat masa
- Gestionarea numerarului cuprinde modul în care o companie își gestionează operațiunile sau activitățile de afaceri, investițiile financiare și activitățile de finanțare.
- O companie trebuie să genereze un flux de numerar adecvat din afacerea sa pentru a supraviețui, ceea ce înseamnă că este capabilă să își acopere cheltuielile, să ramburseze investitorii și să extindă afacerea.
- În plus față de generarea de numerar din activitățile sale, o afacere trebuie, de asemenea, să își gestioneze situația de numerar, astfel încât să dețină suma corectă de numerar pentru a-și satisface nevoile imediate și pe termen lung.
Cash Is King
Prin generarea de suficienți bani, o companie își poate satisface nevoile zilnice de afaceri și poate evita datorii. În acest fel, afacerea are mai mult control asupra activităților sale. Într-o situație în care o afacere trebuie să își asume datorii pentru a-și acoperi cheltuielile, este probabil ca debitorii săi să aibă un cuvânt de spus în modul în care se desfășoară afacerea. Dacă au opinii contrare celor ale conducerii, acest lucru ar putea fi un impediment pentru modul în care conducerea își execută viziunea asupra afacerii.
Fără a genera bani suficienți pentru a-și satisface nevoile, o companie va avea dificultăți în desfășurarea rutinei activități precum plata furnizorilor, cumpărarea de materii prime și plata angajaților săi, să nu mai vorbim de producție investiții. Și ar trebui să aibă suficienți bani pentru a plăti dividende și pentru a-și menține investitorii fericiți. Unele companii își folosesc și banii pentru a se angaja cumpărați acțiuni pentru a recompensa investitorii.
Îmbunătățirea gestionării numerarului
Chiar dacă o companie realizează un profit realizând mai multe venituri decât suportă cheltuieli, va trebui să-și gestioneze propriile fluxul de numerar corect pentru a avea succes. Fluxul de numerar al unei companii este legat de operațiunile sau activitățile sale comerciale, de activitățile sale de investiții (cum ar fi achiziția sau vânzarea de echipamente de capital), precum și activităților sale de finanțare (cum ar fi creșterea datoriei sau a fondurilor de capital sau rambursarea acestora) finanțarea). Numerarul generat de o companie din operațiunile sale este legat de activitățile sale de bază și oferă cele mai bune oportunități pentru gestionarea fluxului de numerar.
Domeniile care oferă posibilități pentru o mai bună gestionare a numerarului includ creanțe de încasat, conturi de plătit și stocuri. Dacă o companie ar acorda credit fără discriminare, fără a constata bonitatea clienților săi, și nu urmărirea plăților întârziate, care ar duce la un flux mai lent și mai mic de numerar, precum și la plata neplătită bancnote. De aceea, este important să aveți o politică de credit și să urmăriți plățile întârziate. Pe de altă parte, când vine vorba de creanțe, este o abordare mai bună a gestionarea numerarului să plătească furnizorii mai târziu decât mai devreme. De asemenea, este important să nu aveți prea mulți bani legați în stocuri, ci să aveți la îndemână suficiente stocuri pentru nevoile imediate ale afacerii.
Profiturile nu arată întregul tablou, întrucât o companie poate găsi modalități prin care câștigurile sale să arate mai bine. Dar cu fluxul de numerar, adevărata bunăstare a firmei este pe masă.
Atingerea echilibrului potrivit
Există un echilibru între a avea prea mulți bani la îndemână, din măsuri de precauție și a avea o aprovizionare inadecvată. Dacă o afacere are prea mulți bani, pierde oportunitățile de a investi bani și de a genera câștiguri suplimentare. Pe de altă parte, dacă nu are o sursă adecvată de numerar, va trebui să împrumute banii și să plătească dobânzi sau să-și vândă investițiile lichide pentru a genera numerarul de care are nevoie. În cazul în care afacerea se așteaptă să genereze o rentabilitate mai bună a investițiilor sale decât plătește în dobânzi pentru investițiile sale împrumuturi, ar putea decide să-și investească surplusul de numerar și să împrumute orice bani suplimentari de care are nevoie Activități. În analiza bilanțului unei companii, anumite rapoarte, cum ar fi cele ale unei firme testul acid sau raportul dintre cele mai lichide active curente (inclusiv numerar, creanțe și titluri negociabile) la pasivele sale curente oferă o idee despre gestionarea sa de numerar. În timp ce un raport mai mare decât unul indică o situație a activelor curente sănătoase, un raport foarte mare ar putea indica faptul că firma deține prea mulți bani sau alte active lichide.