Определение личного финансового специалиста (PFS)

Что такое персональный финансовый специалист (PFS)?

Персональный финансовый специалист (PFS) - это сертификат для сертифицированные бухгалтеры (CPAs), что позволяет им расширить свой опыт и предложения, включив финансовое планирование и управление капиталом.

В Американский институт сертифицированных бухгалтеров (AICPA) установила учетные данные личного финансового специалиста (PFS), которые зарезервированы для CPA, что означает, что наличие CPA является обязательным условием.

Перед получением PFS необходимо выполнить как образовательные, так и профессиональные требования. Однако преимущества наличия PFS многочисленны, в том числе расширенные возможности трудоустройства в корпорациях, консалтинговых фирмах и возможность управлять практикой управления капиталом или владеть ею.

Понимание личного финансового специалиста (PFS)

Сертификат персонального финансового специалиста (PFS) предоставляется исключительно CPA. Согласно AICPA, PFS сертификация представляет собой «мощное сочетание обширных налоговых знаний и всесторонних знаний в финансовой сфере. планирование ".

Учеба абитуриентов PFS имущественное планирование, пенсионное планирование, инвестирование, страхование, и другие области личного финансового планирования. Лица с обозначением PFS могут работать в бухгалтерских фирмах, консалтинговых фирмах или управлять своей собственной фирмой.

Получение статуса личного финансового специалиста (PFS) означает, что люди получили право использовать Обозначение PFS с их именами, которое может улучшить возможности трудоустройства, профессиональную репутацию и оплату.

Требования к личному финансовому специалисту (PFS)

Есть четыре основных требования, которые необходимы для получения статуса личного финансового специалиста. назначение, включая лицензию CPA, образование, определенный уровень опыта и сдачу экспертиза. Некоторые из этих требований изложены ниже:

Лицензия CPA и член AICPA

Кандидаты должны получить или иметь безотзывную и действительную сертификацию CPA, выданную государством. Кандидат также должен быть действующим постоянным членом AICPA.

Требования к образованию и опыту

Кандидаты могут выбрать один из двух путей в зависимости от уровня своего опыта.

Путь к стандарту и сертификату имеет следующие требования:

• Обладать как минимум двухлетним опытом преподавания или ведения бизнеса (или эквивалентом 3000 часов) в области личного финансового планирования в течение пяти лет, предшествующих подаче заявления на CPA / PFS.
• До 1000 часов опыта по соблюдению налоговых требований могут засчитываться в общий опыт, необходимый для PFS
• Минимум 75 часов обучения личному финансовому планированию в течение пяти лет, предшествующих подаче заявления на PFS

Опытный путь предъявляет следующие требования:

• Иметь пятилетний опыт работы на полную ставку (или эквивалент 7500 часов) в области личного финансового планирования.
• AICPA заявляет, что до 2000 часов опыта соблюдения налоговых требований могут засчитываться в общий опыт, необходимый для PFS.
• Получите как минимум 105 часов обучения личному финансовому планированию в течение семилетнего периода, предшествующего дате подачи заявления.

Согласно справочнику PFS, независимо от пути, образование и опыт должны относиться к любой из 12 областей, которые составляют свод знаний по личному финансовому планированию (PFP). AICPA предлагает образовательные курсы по личному финансовому планированию, охватывающие темы в этих 12 областях. Однако некоторые утвержденные курсы аккредитованного университета или колледжа могут быть приняты вместо них.

Свод знаний PFP

12 областей, которые составляют Свод знаний PFP в отношении требований к образованию и опыту, перечислены ниже:

1. Процесс личного финансового планирования: Включает в себя помощь клиентам в установлении финансовых целей, сборе данных и построении отношений с клиентами.
2. Профессиональные обязанности, соответствие законодательству и нормативным требованиям: Включает соответствие любым лицензионным требованиям государственных и федеральных властей.
3. Фундаментальные концепции финансового планирования: Включает в себя составление бюджета, анализ денежных потоков, доходов и расходов.
4. Планирование недвижимости: Включает создание финансового плана недвижимости для определения потребностей в денежных средствах в случае смерти и потенциальных налоговых обязательств.
5. Благотворительное планирование: Включает в себя определение активов, которые будут направлены на благотворительность, и различных типов доступных продуктов, таких как трасты и страхование жизни.
6. Планирование управления рисками: Включает определение финансовых рисков клиента, включая инвалидность, болезнь и материальный ущерб, а также анализ доступных продуктов для снижения этих рисков.
7. Планирование сотрудников и владельцев бизнеса: Включает в себя вознаграждение руководителей, варианты, различные льготы, доступные для сотрудников, и налоговые последствия.
8. Инвестиционное планирование: Включает в себя анализ прироста капитала и убытков клиента, толерантности к риску и инвестиционных предпочтений для определения подходящей инвестиционной стратегии.
9. Пенсионное и финансовое планирование: Включает определение потребностей клиента в денежных средствах при выходе на пенсию, финансовых целей и сбережений, необходимых для достижения этих целей.
10. Планирование пожилых и хронических заболеваний: Включает в себя помощь клиентам в понимании различных вариантов ухода и жилья при разработке плана финансовых расходов.
11. Планирование образования: Включает помощь клиентам в планировании образования и стратегиях финансирования.
12. Особые ситуации: Включает определение жилищных целей, потребностей в доходах и разделение активов в случае развода.

Непрерывное образование

Кроме того, каждые три года специалисты PFS должны проходить 60 часов непрерывного профессионального образования. Ежегодно они должны платить пошлину в несколько сотен долларов, чтобы продолжать использовать обозначение.

Экзамен на персонального финансового специалиста (PFS)

Требования к экзамену для PFS обширны, охватывают процесс финансового планирования и профессиональные обязанности по таким темам, как налоги, пенсия, инвестиции, страхование и недвижимость планирование.

Экзамен PFS состоит из 160 вопросов, половина из которых - это отдельные вопросы с несколькими вариантами ответов, а оставшаяся часть включает тематические исследования с сопутствующими вопросами с несколькими вариантами ответов. К ним относятся короткие сценарии, за которыми следуют 2-5 вопросов с несколькими вариантами ответов, и более длинные кейсы с 12-18 связанными вопросами с несколькими вариантами ответов.

AICPA предоставляет краткое видео-руководство, которое включает пробную сессию экзамена. Экзамен можно сдать в одном из центров тестирования, через Интернет с ноутбука или через веб-камеру. Кандидатам дается пять часов на его выполнение, а также 30-минутный перерыв.

От экзамена PFS освобождаются CPA, сдавшие Сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) или Дипломированный финансовый консультант (ChFC) экзамены. Считается, что они выполнили экзамен.

Преимущества личного финансового специалиста (PFS)

Преимущества существуют для тех, кто имеет сертификат PFS, и для клиентов, которые ищут финансового профессионала, который поможет им разработать финансовый план на долгосрочную перспективу.

Профессионалы имеют возможность продемонстрировать свой финансовый опыт, продемонстрировав свои знания в области финансового планирования, что может помочь привлечь новых клиентов. Сертификат PFS может улучшить репутацию профессионала и профессиональный бренд, тем самым улучшая возможности карьерного роста с потенциалом увеличения дохода. Дополнительным преимуществом PFS является то, что кандидаты обладают знаниями в области финансового планирования, но у них есть обширные налоговые и корпоративные финансы экспертиза как CPA.

CPA, у которого есть PFS, может быть особенно выгодным для клиентов, которые хотят развивать финансовую план, который согласуется с их долгосрочными целями, а также получает выгоду от налогов и бухгалтерского учета Сервисы. Еще одним преимуществом для клиентов является то, что они получают доступ к профессионалу, который является экспертом в области планирования престарелых и имения, а также сохранения состояния и пенсионного дохода.

ВБП vs. CFP

Хотя личный финансовый специалист и сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) имеют много общего, есть явные различия между двумя обозначениями. CPA с сертификатом PFS обладают всесторонними знаниями в области бухгалтерского учета, налогообложения, финансовые отчеты, и управление капиталом. Тем не менее, CFP считается типом финансового консультанта, поскольку он выдается Certified Planner Board of Standards, Inc.

В результате CFP должны нести фидуциарную ответственность, то есть предоставлять финансовые консультации, отвечающие интересам их клиентов. CFP должны следовать строгому этическому кодексу, изложенному в этическом кодексе Сертифицированного совета по планированию.

Подобно обозначению PFS, чтобы получить CFP, человек должен иметь 6000 часов профессионального опыта и иметь степень бакалавра в аккредитованном университете. Кроме того, сертификаты CFP и PFS позволяют кандидатам отказаться от некоторых требований, если они имеют CFA. Однако CFP не требует, чтобы кандидаты имели предварительную сертификацию, что контрастирует с предварительным условием PFS для проведения сертификации CPA.

Наличие CFP в PFS дает многочисленные преимущества и возможности трудоустройства, и оба сертификата предлагают карьеру в области личного финансового планирования, выхода на пенсию и налогового планирования. В то время как CFP позволяет физическому лицу предлагать инвестиционное планирование, PFS позволяет человеку предлагать финансовое управление на уровне корпоративных финансов благодаря сертификации CPA.