Что такое биржевой рекорд?

Что такое биржевой рекорд?

Фондовый реестр - это основной список ценных бумаг, хранимых брокерской фирмой от имени своих клиентов. Список обновляется с каждой транзакцией, выполненной брокерской компанией.

В биржевой записи отображается имя реального и бенефициарный владелец, количество акций и местонахождение всех ценных бумаг, принадлежащих фирме. Запись об акциях обновляется каждый раз, когда совершается сделка.

Понимание реестра запасов

Сегодня брокерская компания покупает, держит и продает акции от своего собственного «названия улицы», то есть на имя брокера, а не на имя отдельного клиента. За кадром в биржевой документации записывается имя настоящего владельца.

Это лицо официально известно как бенефициарный собственник. То есть физическое лицо является фактическим владельцем акций, даже если его право собственности может быть зарегистрировано под другим именем, например, на имя брокерской фирмы, для целей учета.

До того, как компьютеризированные технологии пришли на Уолл-стрит, акции выдавались их владельцам в виде настоящих бумажек, называемых сертификатами акций.

Развитие учета запасов устранило необходимость для брокера передавать бумажные ценные бумаги клиенту. Это значительно ускорило и упростило транзакции.

Правила

Правило 17a-3 и Правило 17a-4 Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) определяет минимальные требования для ведение записей с точки зрения их содержания, методов создания и обслуживания, а также продолжительности записи необходимо сохранить.

Эти правила предназначены для защиты клиентов и проведения аудита на соответствие.

Отдел товарного учета

У каждой брокерской компании есть отдел учета запасов, который отвечает за ведение точного учета всех своих транзакций от имени клиентов.

Для каждой транзакции отдел учета запасов должен идентифицировать владельца, количество запасов и место хранения или депонирования ценных бумаг.

Сегодня большинство сертификатов акций США хранятся в Депозитарная трастовая компания (DTC). Эта компания из Нью-Йорка была создана в 1973 году для того, чтобы буквально взять на себя ответственность за сертификаты акций делового мира.

С этого времени отпала необходимость в передаче сертификатов акций их новым владельцам. Независимо от того, сколько раз акция меняла владельца, сертификат оставался на месте, и смена владельца регистрировалась. Сегодня компания продолжает действовать в качестве центрального регистратора покупок и продаж ценных бумаг, а также в качестве расчетной палаты для корпоративных и муниципальных ценных бумаг.

Информация в учетной записи брокерских акций должна совпадать с информацией в депозитарии. Отделы складского учета обрабатывают примирения на наличие расхождений ежедневно, еженедельно или по мере необходимости.