Môžu byť IRA držané spoločne manželmi?
An individuálny dôchodkový účet (IRA) musí byť zriadená a udržiavaná iba na meno jednej osoby. Manželský pár sa nemôže zúčastniť tej istej IRA.Majiteľ IRA však môže určiť manžela / manželku alebo inú osobu za príjemcu majetku na účte.Okrem toho manželská IRA pravidlá umožňujú jednému z manželov prispievať do IRA partnera s malým alebo žiadnym príjmom, aby obaja mohli využívať maximálne limity príspevku.
Kľúčové informácie
- Jednotlivé dôchodkové účty (IRA) musia byť vedené výlučne na meno jednej osoby. Manželské páry nemôžu zdieľať účet.
- Majiteľ IRA však môže vymenovať manžela / manželku za príjemcu svojho dôchodkového účtu.
- Aj keď príjem dosahuje iba jeden z manželov, obaja manželia môžu mať oddelené IRA v každom svojom mene zriadením manželskej IRA.
Vymenovanie manžela za príjemcu
Aj keď vlastník IRA nemôže spoločne viesť účet s manželom / manželkou, môže za svojho IRA označiť svojho manžela / manželku alebo iné osoby príjemca.Niektoré štáty vyžadujú, aby manželský partner poskytol písomný súhlas, ak chce vlastník IRA určiť za príjemcu manžela / manželku.
Z tohto dôvodu je životne dôležité pravidelne kontrolovať označenia príjemcov určiť, či sú potrebné nejaké aktualizácie alebo zmeny.Vytvorenie Spousal IRA
Manželia môžu vytvárať IRA pod svojimi vlastnými menami, aj keď príjem dosahuje iba jeden z príslušných manželov. Môžu to dosiahnuť tým, že sa spoliehajú na vozidlo známe ako manželská IRA, ktoré necháva pracujúceho manžela prispievať finančnými prostriedkami do IRA v mene nepracujúceho manžela. Spousal IRA účinne umožňujú manželským párom maximalizovať svoje dôchodkové príspevky, keď jeden partner môže zarábať malý alebo žiadny príjem.
Aby sa manželia kvalifikovali na manželské IRA, musia splniť nasledujúce mandáty:
- Musia podať spoločné daňové priznanie k dani z príjmu za rok, v ktorom vznikne manželská IRA.
- Musia preukázať zarobený príjem alebo inú oprávnenú kompenzáciu, ktorá sa rovná alebo je vyššia ako celková čiastka kolektívnych príspevkov poskytnutých do dvoch IRA.
Na rok 2020 neexistuje veková hranica, kto môže prispieť k tradičnej IRA. V roku 2019 existovala veková hranica 70½ rokov pre tradičné príspevky IRA a žiadna veková hranica pre príspevky Roth IRA.Vekové hranice pre tradičné príspevky IRA boli zrušené Nastavenie zákona o zaistení odchodu do dôchodku (ZABEZPEČENÉ) v každej komunite, čo podnietilo rozsiahle zmeny v celej oblasti plánovania odchodu do dôchodku.
Pokiaľ majú manželia dostatočný zarobený príjem, môžu financovať obe svoje IRA na prípustné maximá pre daný rok. V rokoch 2020 a 2021 je napríklad maximum 6 000 dolárov pre osoby mladšie ako 50 rokov a 7 000 dolárov pre osoby vo veku 50 rokov a viac. V dôsledku toho môže pár v závislosti od svojho veku prispieť na svoje dve IRA sumou až 14 000 dolárov, čo v skutočnosti zdvojnásobí úspory na dôchodok za rok.
Manželia môžu financovať obe svoje IRA na maximálnu kolektívnu prípustnú kapacitu, ak aspoň jeden jednotlivec dosiahol takú výšku príjmu alebo viac za daný rok.
Spousal IRA požadujú, aby účastníci udržiavali a horlivé znalosti pravidiel týkajúcich sa daňových odpočtov pre tradičné príspevky IRA, ako aj príjmových limitov pre oprávnenosť Roth IRA. To pomôže jednotlivcom odhadnúť daňový vplyv rozhodnutí, ktoré sú súčasťou ich širokých cieľov plánovania odchodu do dôchodku.
Prehľad poradcu
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
IRA nemôže byť držaná spoločne manželmi. Môže byť držaný iba na meno jednej osoby.
Ale jedným z riešení, v závislosti od toho, čo sa pokúšate dosiahnuť, by bolo vymenovať manželku majiteľa účtu za plnú moc. Po spustení by obmedzená plná moc oprávňovala manžela / manželku vykonávať obchody na účte; plná plná moc by manželovi umožnila vykonávať aj výbery a prevody z účtu.
Mali by ste sa obrátiť na maklérsku firmu, ktorá je správcom vašej IRA, aby ste zistili, či dokáže pojať splnomocnenie; môže od vás požadovať vyplnenie autorizačného formulára.